1.目的；为规范公司财务报销流程，确保报销活动合规、有序，特制定本制度。2.职责分配；2.1 经办人；负责整理、粘贴单据，并填写《差旅费报销单》、《费用报销单》及《付款申请单》。2.2 往来会计；涉及采购供应商往来账核对时，需由往来会计确认金额无误。2.3 部门主管；负责审查本部门人员费用报销的实质性和合理性，并在财务部门留签字样备案。2.4 主管会计；负责对报销票据的合法性和完整性进行二级审查和复核。2.5 财务总监；按照财务决策权限，复核和核准报销事项，并根据《付款计划》统筹资金安排。2.6 总经理或委托人。最终核准报销事项。2.7 出纳；复核报销单据的签字完整性、单据完整性及金额大小，并执行付款操作。2.8 会计；按照会计制度进行账务处理。2.9 各文员；负责资料传递和登记工作。