财务报销制度定制流程
1. 目的
为规范公司财务报销流程，确保报销活动合规、有序，特制定本制度。
2. 职责分配
2.1 经办人
负责整理、粘贴单据，并填写《差旅费报销单》、《费用报销单》及《付款申请单》。
2.2 往来会计
涉及采购供应商往来账核对时，需由往来会计确认金额无误。
2.3 部门主管
负责审查本部门人员费用报销的实质性和合理性，并在财务部门留签字样备案。
2.4 主管会计
负责对报销票据的合法性和完整性进行二级审查和复核。
2.5 财务总监
按照财务决策权限，复核和核准报销事项，并根据《付款计划》统筹资金安排。
2.6 总经理或委托人
最终核准报销事项。
2.7 出纳
复核报销单据的签字完整性、单据完整性及金额大小，并执行付款操作。
2.8 会计
按照会计制度进行账务处理。
2.9 各文员
负责资料传递和登记工作。
3. 内容规定
3.1 财务报销范围
包括费用报销、流动资产采购报销和固定资产采购报销等。
3.2 报销单据要求
报销单据必须合法、真实、清晰、完整，由报销经办人亲自填写，确保内容完整、数据真实。
3.3 财务决策权限
根据公司《财务核决权限》规定，各级财务人员按权限审核、批准报销事项。
3.4 报销流程
报销流程包括固定的时间、传递流程和财务报销时间等，确保报销活动有序进行。
3.5 相关表单
包括《差旅费报销单》、《费用报销单》、《付款申请单》及《部门财务报销登记表》等。
