法律主观：(一)现金收入管理企业的现金收入应于当日送存开户银行。当日送存确有困难的，应于次日送存开户银行。(二)现金支出的管理企业支付现金，必须在下列支付范围内：(1)职工工资、各种工资性津贴。(2)个人劳务报酬等国家规定的对个人的其他支出。(3)支付给个人的奖金。(4)出差人员必须随身携带的差旅费。(5)向个人收购农副产品和其他物资的价款。(6)支付各单位间在转账结算起点以下的零星支出。(7)确定需要支付现金的其他支出。企业与其他单位的经济业务，除上述规定的范围可进行现金结算外+都要通过银行进行转账结算。(三)库存现金限额的管理库存现金是指留存在企业出纳员处的现金。一般情况下，企业的基本账户开户银行会根据实际需要，核定给开户单位3～5天的日常零星开支所需的库存现金限额。=。