公司财务规章（示例）。1、范围；1.1本标准规定了甘肃××有限责任公司债权债务管理的管理职能、管理内容与要求。1.2本标准适用于甘肃××有限责任公司债权债务管理工作。2、引用标准；2.1《中华人民共和国会计法》。2.2《企业财务通则》、《企业会计准则》及后继各项具体会计准则。2.3甘肃省相关地方法规。3、职责；3.1经办部门对应收、应付款项应落实责任人员，发生时就确定回收期限，财务核算人员应及时催收经办人员核销往来；备用金借款超过结清期限由财务人员通知借款人在工资中扣除。3.2财务部门责任：对债权债务应准确进行核算，由财务会计负责管理；各往来必须按月与往来单位和个人相对相符；对外地最长不超过一年核对一次，发现不符应查明原因；债权债务经济内容应符合实际发生的经济业务。