“虽然个人购房贷款的不良率较低，但随着未来房屋税收的逐步到位和物业管理费用的提高，购房者的还款能力可能受到影响，按揭贷款可能出现风险。”央行在昨日发布的《2004年中国房地产金融报告》中说。央行的数据显示，到2004年底，四大行汇总不良贷款比例为4.6%。其中农-行最高，达到8.1%。中-行次之，为4.8%。“假按揭已成为个人住房贷款最主要的风险源头。”央行在报告中说，“假按揭”不以真实购买住房为目的，开发商以本单位职工或其他关系人冒充客户和购房人，通过虚假销售(购买)方式，套取银行贷款。央行援引工商银行消费信贷部门估计称，该行个人住房贷款中的不良资产，有80%是因假按揭造成的。”央行还发现，有的开发商在出售房屋获得资金后偿还银行贷款，也有开发商因无法将房屋全部卖出而携款潜逃。