1.确定资金管理存在的问题：首先需要对企业或个人的资金管理进行全面梳理，找出存在的问题，如资金审批流程、报销制度、资金监管等。2.制定整改计划：针对存在的问题，制定详细的整改计划，包括整改措施、责任人、整改时限等。3.记录整改过程：在整改计划的基础上，详细记录整改过程，包括整改措施的实施情况、遇到的问题及解决方法、整改效果的评估等。4.汇总整改台账：将所有整改过程的信息汇总到一份文档中，形成资金整改台账。5.审阅和签字：最后，由财务负责人或企业高管对整改台账进行审阅，并签字确认。