1、到期收益率 = [年利息I+（到期收入值-市价）/年限n]/ [(M+V)/2]×100％ M=面值；V=债券市价；I=年利息收益；n=持有年限 假设某债券为10年期，8%利率，面值1 000元，贴现价为877.60元.计算为 [80+(1000-877.60)/10] / [(1000+877.60)/2] ]×100％ =9.8%。2、到期收益率指的是投资人债券持有债券到出售获得的收益。预期收益率可以理解为就是到期收益率。承诺收益率是指债务人承诺给债权人的收益。有三者相等的可能性的，那就是债务人不违约，最后兑现其承诺。拓展资料；