结论是：在费用报销流程中，通常的步骤是先由财务人员进行签字确认，他们负责审核报销是否符合规定条件。这是因为他们作为企业的财务把关人，首要确保单据的合规性。接下来，报销单据需要经过单位负责人的签字，即老板的审批。这是出于企业的内部管理需要，确保单位负责人对会计工作负有监督责任，并作为一项内部控制措施，确保每一笔账务处理都是基于已审批的合法有效凭证。具体来说，如果需要购买物品，需先填写申购单，经部门经理和办公室签字后交予财务，价值超过300元的物品还需总经理额外审核。财务人员在审核时会核对申购单信息，确保物品购买符合规定。员工的餐费报销也有明确标准，非公司就餐的发票需附上每人每餐10元的限额，外出办公的交通费用则需乘坐公交，特殊情况下的出租车报销需有部门经理的批准。