信用卡的年化利率计算方法主要依据分期手续费率和分期期数。最常见的是通过公式：年利率=分期手续费率/（分期数+1）*24。例如，7.2%的12期手续费，折算成年化利率为7.2/（12+1）*24=13.29%。工行的12期3.58%手续费对应的年化利率为6.61%，相当于基准利率的1.1倍，计算过程为0.0358/13*24=0.06609，即6.61%。首期收取时，需再除以1-分期手续费，比如首期0.0358/13*24/(1-0.0358)=0.06854，即6.85%的年化率。