本期金额指本年度1月到12月末的累计金额；上期金额是指上年同期累计的总金额；比如本期金额指2019年1月到12月末的累计金额，那么上期金额指2018年1月到12月末的累计金额。本期金额和上期金额一般会在企业现金流量表中出现。现金流量表反映企业在一定时期内现金收入和现金支出情况的报表。是以收付实现制为编制基础，分析现金流量及其结构，可以了解企业现金的来龙去脉和现金收支构成，评价企业经营状况、创现能力、筹资能力和资金实力。现金流量表根据其用途划分为经营、投资及融资三个活动分类。可用于分析一家机构在短期内有没有足够现金去应付开销。主要作用是决定公司短期生存能力，特别是缴付帐单的能力。