出差费用 报销制度

出差费用报销制度

第一章总则

第一条目的为保障因公出差人员在外工作与生活，本着“勤俭节约”的原则，规范出差审批程序和费用标准，特制定本规定。

第二条适用范围公司全体员工。

第三条释义

(一)短途出差：在地区出差，或出差当日能够返还者；

(二)长途出差：市级以外地区，需住宿者；

(三)住宿费：因公出差时必需在外住宿而产生的费用支出；

(四)出差补贴：因公出差期间，根据公司规定应该支付的补贴；

(五)交通费：从出发地点以公司规定范围内的交通工具到达出差目的地发生的费用(不报销出租车及公交车票)。

第二章出差审批

第四条出差应填写出差申请单，说明本次外出的目的地、任务、预计时间等，按照规定权限履行审批。

第五条出差借支款审批

(一)出差人员履行出差审批程序后，可凭出差申请单向财务部借支一定数额的旅差费，原则上数额应与往返交通费、住宿费等大致相当；

(二)出差返回五日内填具出差费用报销单，及时结清借支款；

(三)未于一个月内结账报销者，财务可以在当期工资中先予扣回，待报销时再行核付。注：新员工必须工作满半年以上方可预支出差费用。

第三章出差管理

第六条出差人员应按工作范围的要求开展工作，当遇到超过权限范围的业务事宜时，应立即向公司领导报告，不得擅自处理。

第七条出差人员在外不能及时联系时，抵达目的地后，应随时报告所处住地情况，以便继续联络；出差因故不能按时返回，必须向领导请示，不得借故延长出差时间，否则相关费用自理。

第出差返回后，应在两日内提出业务交往情况的口头或书面报告交部门负责人，紧急或重要业务情况应先口头报告，再提交书面材料。

第四章出差费用报销项目交通工具等级标准住宿费限额标准补贴标准职务飞机火车其他交通工具车住宿等级标准A类地区B类地区C类地区A类地区B类地区C类地区业务经理A级硬卧据实报效(不含出租车)双标130120110XXXX2010业务经理B级硬座据实报效(不含出租车)双标120XXXX20105业务经理C级硬座据实报效(不含出租车)单间110XXXX8010无无业务代表硬座据实报效(不含出租车)单间806050无无无在通火车情况下必须乘坐火车方能予以报销。特殊情况下需坐汽车必须向上级主管报批。

第九条长途出差费用报销标准A类地区指：省会城市B类地区指：除A类地区外的城市C类地区指：地级市以下地区县、镇、乡。

第十条费用报销规定

(一)交通费、住宿费按标准报销，超标自付，因特殊情况超标时，须经权限领导核准。

(二)外出参加会议，会议期间的伙食费、住宿费凭票按实报销；参加会议的须将参加会议的会务通知作为报销单据附后，凡缴纳的会务费中含伙食费、住宿费的，不再报销餐费、住宿费，并且不再享有出差补贴；

(三)出差过程中发生招待费不予报销。

(四)同行出差，原则上由一人统一报销出差费用，报销时注明各自费用承担情况由本人书面确认后，按照财务规定程序审批报销；

(五)出差期间，出租车票、公交车票原则上不予报销；

(六)自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员不得报销交通费；

(七)出差费用按最合理的正常行程路线支付，但因业务需要或天灾等不可抵抗因素而不能按原定路线实施时经批准后，可按实际路线支付；

(八)因工作需要或身体原因，变更出差日程或中止出差时，只报销实际出差期间的费用；

(十)出差期间，因游览或非因工作需要参观开支的一切费用，均由个人自理；对弄虚作假、虚报冒领违反规定的，首次按违规金额两倍罚款处罚，第二次则予以辞退。部门负责人不严格审查，导致出差者虚报补助，一经查实，对部门负责人罚款200元。财务部门审查不严，造成虚报给公司造成损失的，每次罚款100元，扣除当月绩效奖励的50%。(十一)与上级领导出差的，由领导支付不得重复报销。

第十一条出差报销各种票据，须经上级主管领导审核，经财务审批后方可报账。

第五章附则

第十二条本制度解释权、修订权归财务部，本制度未尽事宜由财务部负责说明。泸州XX3