如何办理现金存取款业务

库存现金限额是为了保证各单位日常零星支付，按规定允许留存的现金最高限额。企业应在满足日常正常合理支出需要的前提下，减少库存现金量，既有利于国家筹集经济建设资金，又能防止单位偷盗，造成不必要的损失。同时，还可以减少国家现金投资总量，有利于控制和调节国家现金流，促进市场价格稳定。因此，出纳必须严格控制库存现金在核定限额内。所有在银行开立账户的独立核算单位都应核定库存现金限额；在银行开立账户但需要保留现

法律分析

【问题】请将下面的内容进行改写，保持意义不变。

【知识准备】

库存现金限额是指为保证各单位日常零星支付，按规定允许留存的现金最高限额。

【分析】

原句中，“库存现金限额”是一个名词短语，表示为保证各单位日常零星支付，按规定允许留存的现金最高限额。需要将其改写为更通用的表述方式。

【解答】

库存现金限额是指为保证各单位日常零星支付，按规定允许留存的现金最高限额。企业应在满足日常正常合理支出需要的前提下，减少库存现金量，既有利于国家筹集经济建设资金，又能防止单位偷盗，造成不必要的损失。同时，还可以减少国家现金投资总量，有利于控制和调节国家现金流，促进市场价格稳定。因此，出纳必须严格控制库存现金在核定限额内。

所有在银行开立账户的独立核算单位都应核定库存现金限额；在银行开立账户但需要保留现金的附属单位也应核定库存现金限额，可计入上级单位库存限额；商业单位零售部需保留变动准备金，其限额可根据业务需要核定，但不计入本单位库存现金限额。

库存现金限额由开户银行根据开户单位的实际需要和离银行的距离确定。限额一般根据单位3-5天日常零星支出所需现金确定。离银行机构较远或者交通不便的单位，可以根据实际情况放宽，但最长不得超过15天。单位在多家银行开户的，其库存现金限额由一家银行核定。库存现金限额的计算方法一般为：

库存现金=上月日均支付金额（不含月平均工资金额）×限定天数

处理库存现金限额的一般程序是填写库存现金限额申请审批表首先，填写时填写申请单位（全称）、开户银行及账号；依次填写现金缴存申请金额，明确准备金具体额度，并加盖申请人印章。然后，提交开户银行签字、审批和核定金额。

拓展延伸

企业如何减少库存现金是一个常见的问题,也是许多企业主所面临的法律问题。根据《中华人民共和国现金管理暂行条例》的规定,企业可以从以下几个方面入手减少库存现金:

1. 加强现金管理,制定科学的现金管理计划,根据生产经营需要,合理调配现金,避免现金积压。

2. 推广电子支付,使用信用卡、网上支付等电子支付方式,减少现金流通,提高支付效率,降低现金管理成本。

3. 加强员工培训,提高员工的安全意识,防止员工将现金私吞或盗用,保障企业的财产安全。

4. 安装现金报警器,一旦发生现金被盗等情况,可以及时发出警报,防止损失扩大。

5. 定期对现金进行盘点,及时发现问题,采取措施解决。

减少库存现金需要企业从多个方面入手,加强财务管理,提高安全意识,同时也要遵守相关法律法规,规范经营行为,才能真正实现减少库存现金的目标。

结语

库存现金限额是指为保证各单位日常零星支付，按规定允许留存的现金最高限额。企业应在满足日常正常合理支出需要的前提下，减少库存现金量，既有利于国家筹集经济建设资金，又能防止单位偷盗，造成不必要的损失。同时，还可以减少国家现金投资总量，有利于控制和调节国家现金流，促进市场价格稳定。因此，出纳必须严格控制库存现金在核定限额内。所有在银行开立账户的独立核算单位都应核定库存现金限额；在银行开立账户但需要保留现金的附属单位也应核定库存现金限额，可计入上级单位库存限额；商业单位零售部需保留变动准备金，其限额可根据业务需要核定，但不计入本单位库存现金限额。库存现金限额由开户银行根据开户单位的实际需要和离银行的距离确定。限额一般根据单位3-5天日常零星支出所需现金确定。离银行机构较远或者交通不便的单位，可以根据实际情况放宽，但最长不得超过15天。单位在多家银行开户的，其库存现金限额由一家银行核定。库存现金限额的计算方法一般为：库存现金=上月日均支付金额（不含月平均工资金额）×限定天数。处理库存现金限额的一般程序是填写库存现金限额申请审批表，首先填写申请单位（全称）、开户银行及账号；依次填写现金缴存申请金额，明确准备金具体额度，并加盖申请人印章。然后，提交开户银行签字、审批和核定金额。

法律依据

商业银行信用卡业务监督管理办法：第五章 收单业务管理 第七十二条 收单银行应当明确收单业务的牵头管理部门，承担协调处理特约商户资质审核、登记管理、机具管理、垫付资金管理、风险管理、应急处置等的职责。

商业银行信用卡业务监督管理办法：第八章 附 则 第一百一十二条 本办法由中国银监会负责解释。

商业银行信用卡业务监督管理办法：第六章 业务风险管理 第九十六条 发卡银行应当建立科学合理的风险监测指标，适时采取相应的风险控制措施。