2011年度财务分析报告
一、公司基本情况及总体经营情况汇报
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二、资产负债状况分析
表一：资产负债状况对比分析表单位:亿元
| 项目 | 年初金额 | 年末金额 | 净增减额 | 增减比率% |
| 一、资产 | ||||
| 1、流动资产： | ||||
| 其中：货币资金 | ||||
| 应收账款 | ||||
| 其他应收款 | ||||
| 预付账款 | ||||
| 存货 | ||||
| 2、非流动资产： | ||||
| 其中：持有至到期投资 | ||||
| 长期股权投资 | ||||
| 投资性房地产 | ||||
| 固定资产原价 | ||||
| 减：累计折旧 | ||||
| 固定资产净额 | ||||
| 在建工程 | ||||
| 生产性生物资产 | ||||
| 无形资产 | ||||
| 二、负债 | ||||
| 1、流动负债小计 |
| 短期借款 | ||||
| 应付票据 | ||||
| 应付账款 | ||||
| 预收账款 | ||||
| 应交税费 | ||||
| 应付利息 | ||||
| 其他应付款 | ||||
| 2、非流动负债小计 | ||||
| 长期借款 | ||||
| 应付债券 | ||||
| 递延所得税负债 | ||||
| 三、所有者权益 | ||||
| 其中：实收资本（或股本） | ||||
| 资本公积 | ||||
| 盈余公积 | ||||
| 未分配利润 | ||||
| 归属于母公司所有者权益 | ||||
| 少数股东权益 |
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（二）负债及结构分析
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（三）所有者权益及资本积累情况
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（四）偿债能力及财务状况分析
表三：公司主要财务分析指标表：
| 指标类别 | 指标名称 | 10年 | 11年 | 变动数 |
| 偿付能力分析指标 | 资产负债率（%） | |||
| 速动比率 | ||||
| 短期借款占全部借款的比率（%） | ||||
| 利息保障倍数(已获利息倍数) | ||||
| 营运能力分析指标 | 流动资产周转率（次） | |||
| 总资产周转率（次） | ||||
| 盈利能力分析指标 | 主营业务利润率（毛利率）（%） | |||
| 总资产报酬率（%） | ||||
| 成本费用利润率（%） | ||||
| 经营增长分析指标 | 主营业务收入增长率（%） | |||
| 营业利润(亿元) |
四、投资、经营成果及经营现金流分析
（一）总体经营成果分析
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（二）XX经营成果及现金流分析(可分投资项目进行分析)
截止XXXX年12月31日………………
（三）XX投资成果及现金流分析
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五、存在的问题及建议
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(一)存在的问题
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（二）建议意见
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六、2012年财务管理思路
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附件：1.2011年12月31日资产负债表
2.2011年度利润表
3. 2011年度现金流量表
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