安徽省2017年基金从业资格：财务比率分析模拟试题

本卷共分为2大题60小题，作答时间为180分钟，总分120分，80分及格。

一、单项选择题(在每个小题列出的四个选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题干后的括号内。错选、多选或未选均无分。本大题共30小题，每小题2分，60分。) 

1、对个人投资者从基金分配中获得的股票股利收入以及企业债券利息收入，由上市公司和发行债券的企业在向基金派发股息、红利、利息时，代扣代缴____的个人所得税。

A：10%

B：20%

C：40%

D：50% 

2、债券基金A的久期为3年，债券基金B的久期为2年。根据债券和利率之间的关系，其他条件不变，当市场利率下降时，下列说法正确的是__。

A．债券基金A和B的净值同时上升，且A比B上升幅度大

B．债券基金A和B的净值同时下降，且A比B下降幅度小

C．债券基金A和B的净值同时上升，且A比B上升幅度小

D．债券基金A和B的净值同时下降，且A比B下降幅度大

3、下列不属于基金投资收益的是__。

A．基金投资收益

B．衍生工具收益

C．买入返售金融资产收入

D．股利收益 

4、____目标是指监管部门应当通过设定对基金管理机构的要求等措施降低投资者的风险。

A：保护投资者利益

B：保证市场的公平、效率和透明

C：降低系统风险

D：推动基金业的规范发展

5、专业基金销售机构申请基金代销业务资格，应当具备的条件有__。

A．有符合规定的组织名称、组织机构和经营范围

B．主要出资人是依法设立的持续经营2个以上完整会计年度的法人

C．注册资本不低于2000万元人民币

D．财务状况良好，运作规范稳定，最近3年没有因违法违规行为受到行政处罚或者刑事处罚 

6、下列选项中，属于基金销售市场细分中直接细分依据的有__。

A．地理因素

B．人口因素

C．投资者心理因素

D．投资者行为因素 

7、OTC交易的衍生工具的特点有__。

A．不通过集中的交易所

B．实行分散的、一对一交易

C．通过各种通讯方式交易

D．实行集中的、一对一交易

8、衡量基金择时能力常用的方法不包括__。

A．二次项法

B．信息比率法

C．成功概率法

D．现金比例变化法 

9、下列关于公司产品竞争能力的说法中，正确的是__。

A．成本优势是决定竞争优势的关键因素

B．在现代经济中，公司新产品的研究与开发能力是决定公司竞争成败的关键因素

C．在与竞争对手成本相等或成本近似的情况下，具有质量优势的公司往往在该行业中占据领先地位

D．一般来讲，产品的成本优势可以通过规模经济、专有技术、优惠的原材料、低廉的劳动力、科学的管理、发达的营销网络等实现 

10、关于家庭成熟期的特点和投资偏好，下列说法正确的有__。

A．收入大部分用于消费

B．以双薪家庭为主

C．事业发展和收入均达到高峰

D．投资应该以偏进取的平衡资产配置为主

11、为避免基金业出现大起大落的情形、影响其正常发展，基金销售监管应坚持__原则。

A．连续性

B．有效性

C．依法监管

D．审慎监管 

12、在基金份额发售的____日前，基金管理人将招募说明书、基金合同摘要登载在指定报刊和管理人网站上。

A：1

B：2

C：3

D：4

13、以下不属于衍生工具的是__。

A．期权合约

B．股票期权产品

C．期货合约

D．互换交易合约

14、基金销售中，__的手段之一为销售网点宣传。

A．人员推销

B．广告促销

C．营业推广

D．公共关系 

15、关于基金投资者教育的意义，下列说法错误的是__。

A．有助于培育成熟的投资理念

B．有助于增强基金行业的市场化调节机制

C．有助于增强基金投资者的自我保护能力

D．有助于保障基金投资者的高收益回报 

16、下列基金经理中，更容易有良好的中长期业绩回报的是__。

A．风格稳健的

B．任职稳定、不经常变动公司的

C．在各种不同市场环境中都有较出色表现的

D．任职期较长的(通常不低于3年) 

17、基金销售的__要求从投资人的需要和实际承受能力出发，向投资人销售合适的产品。

A．规范性

B．专业性

C．服务性

D．适用性 

18、有价证券的特征包括__。

A．收益性

B．流动性

C．风险性

D．期限性 

19、____中，卖出交易所上市债券于成交日确认债券差价收入，并按应收取的全部价款与其成本.应收利息和相关费用的差额入账

A：股票差价收入

B：债券差价收入

C：债券利息收入

D：证券买卖差价收入 

20、金融衍生工具的特征有__。

A．跨期性

B．杠杆性

C．联动性

D．高风险性 

21、根据有关规定，开放式基金的认购费率不得超过申购金额的____

A：1%

B：2%

C：5%

D：8% 

22、基金销售监管体系由__等组成。

A．监管手段

B．监管机构

C．监管对象

D．监管内容 

23、基金份额净值等于__除以基金当前的总份额。

A．基金资产总值

B．基金资产净值

C．基金公允价值

D．基金资产估值

24、基金管理人和代销机构应建立健全相关制度，包括__。

A．销售人员持续培训制度

B．基金销售业务制度

C．基金份额持有人账户和资金账户管理制度

D．档案管理制度 

25、基金公司的__是维持其稳健经营的重要保障。

A．投资能力

B．研究能力

C．营销能力

D．风险控制能力 

26、基金的风险分析指标中，__越高意味着基金相对于业绩基准的波动性越大。

A．行业集中度

B．标准差

C．贝塔系数

D．行业投资集中度 

27、基金营销实务中，建立客户关系的最后一个环节是__。

A．客户的寻找

B．客户的沟通

C．客户的促成

D．客户关系的维护 

28、目前国内的封闭式基金主要投资于__。

A．股票资产

B．债券资产

C．货币资产

D．混合资产 

29、划分基金评价等级时，目前常用的等级评价主要根据指标的排序范围设置为（）个等级。

A．3 

B．5 

C．6 

D．10 

30、__为开放式基金持有人在原销售机构办理转出手续后，还需到转入机构办理转入手续。

A．一步转托管

B．两步转托管

C．多步转托管

D．直接转托管 

二、多项选择题（在每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有1 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分，本大题共30小题，每小题2分，共60分。)  

31、____是指标有票面金额，用于证明持有人或该证券指定的特定主体对特定财产拥有所有权或债权的凭证。

A：资本证券

B：有价证券

C：货币证券

D：商品证券 

32、外部风险中的系统性风险有__。

A．市场风险

B．风险

C．信用风险

D．经营风险

33、下列关于基金托管人职责的说法，不正确的是__。

A．安全保管基金财产

B．按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户

C．按照规定监督基金管理人的投资运作

D．编制中期和年度基金报告 

34、基金产品风险评价可通过基金产品的风险等级来反映，至少包括__。

A．无风险等级

B．低风险等级

C．中风险等级

D．高风险等级

35、根据我国的相关规定，以下不属于私募证券的是__。

A．证券公司的资产管理产品

B．基金管理公司的专户理财产品

C．发行人通过中介机构向不特定的社会公众投资者公开发行的证券

D．上市公司采取定向增发方式发行的有价证券 

36、中国证券业协会以“__”为自律管理的工作方针。

A．公平、公开、公正

B．法制、监管、自律

C．自律、服务、传导

D．效率、严谨、开拓 

37、__可能导致不可控跟踪误差产生。

A．因投资者或交易人员的疏忽

B．交易成本、基金托管费、管理费等各项费用

C．交易所交易规则变化

D．资产配置过程中的四舍五入计算原则导致的计算误差 

38、下列属于证券交易所职责的有__。

A．为组织公平的集中交易提供保障、场所和设施

B．对违反证券市场监督管理法律、行规的行为进行查处

C．制定上市规则、交易规则、会员管理规则和其他有关规则

D．对证券交易实行实时监控，并对异常的交易情况提出报告 

39、在基金资产估值时，交易所上市股票和权证以__估值。

A．最高价

B．最低价

C．开盘价

D．收盘价 

40、__是指当基金销售机构或基金销售人员的利益与基金投资人的利益发生冲突时，应当优先保障基金投资人的合法利益。

A．投资人利益优先原则

B．全面性原则

C．客观性原则

D．及时性原则

41、目前较为合理的评价基金业绩表现的指标是____

A：基金份额本期净收益

B：期末可供分配基金份额收益

C：资产负债

D：基金份额累计净值增长率 

42、在我国基金市场中，__承担基金的产品设计、营销、注册登记、估值等重要职责。

A．商业银行基金代销部门

B．商业银行基金托管部门

C．基金管理人

D．基金托管人 

43、确定基金管理公司的目标市场与客户时，应分析投资者的真实需求，所考虑的具体因素有__。

A．投资规模

B．风险偏好

C．对投资资金流动性的要求

D．对基金安全性的要求

44、基金财产不得用于__。

A．承销证券

B．支付基金托管费

C．向他人提供贷款

D．向他人提供担保 

45、按照沪、深证券交易所公布的收费标准，封闭式基金交易佣金起点为5元，且不得高于成交金额的__。

A．0.1%

B．0.2%

C．0.3%

D．0.5% 

46、如果基金名称显示投资方向，应当有__以上的非现金基金资产属于投资方向确定的内容。

A．50%

B．60%

C．70%

D．80% 

47、信息管理平台应用系统的支持系统中涉及基金投资人信息的交易记录的备份应当在不可修改的介质上保存__年。

A．5

B．10

C．15

D．20 

48、LOF基金份额的申购、赎回采用__原则。

A．份额申购

B．金额申购

C．金额赎回

D．份额赎回 

49、可以对股票型基金的投资风格进行分析的指标有__等。

A．持股集中度

B．平均市值

C．平均市盈率

D．平均市净率 

50、在我国，__负责对基金活动实施监管。

A．中国

B．中国银监会

C．中国

D．中国证券业协会 

51、基金账户可用于__的认购和交易。

A．基金

B．国债

C．企业债券

D．公司股票 

52、《证券投资基金销售管理办法》对于基金宣传推介材料作了明确规定，下列说法不正确的有__。

A．基金代销机构只要在基金募集前向监管部门报送基金宣传推介材料的报告材料即可

B．基金公司在宣传推介材料登载其他基金过往业绩的，应当同时提供基金业绩比较基准的表现

C．为了宣传推介材料的整体美观，有关风险提示和警示性文字应淡化处理

D．基金销售机构不得引用不具备中国证券业协会会员资格的机构提供的基金评价结果 

53、我国《证券投资基金法》第二十六条规定，基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任____

A：《证券投资基金法》

B：《中华人民共和国公司法》

C：《中华人民共和国证券法》

D：《中华人民共和国刑法》 

54、以投资的标的来划分，QDⅡ基金可分为__。

A．以股票投资为主的基金

B．以债券投资为主的基金

C．以浮动收益投资为主的基金

D．以固定收益投资为主的基金 

55、基金托管人在保管基金财产时，无须__。

A．保证基金财产的安全

B．对基金投资损失承担赔偿责任

C．依法处分基金财产

D．严守基金商业秘密 

56、基金的投资运作是基金运作的最重要的环节，它包括__等部分。

A．风险控制

B．绩效评估

C．交易管理

D．投资管理 

57、前端收取认购、申购费的某开放式基金收到某投资人赎回10 000份基金份额的申请。假设赎回日基金份额净值为1.1000元，赎回费率为0.50%，则该基金应当向赎回申请人交付赎回金额约为__元。

A．9 095

B．9 950

C．10 945

D．10 995 

58、关于债券的特征，下列描述错误的是__。

A．安全性是指债券持有人的收益相对固定，并且一定可按期收回投资

B．收益性是指债券能为投资者带来一定的收入，即债权投资的报酬

C．偿还性是指债券有规定的偿还期限，债务人必须按期向债权人支付利息和偿还本金

D．流动性是指债券持有人可按自己的需要和市场的实际状况，灵活地转让债券 

59、下列各基金品种中，__不须披露上市交易公告书。

A．普通的开放式基金

B．封闭式基金

C．上市开放式基金(LOF)

D．交易型开放式指数基金(ETF) 

60、某基金的债券投资比重为70%，股票投资比重为20%，货币市场工具投资比重为10%，按照《证券投资基金运作管理办法》的规定，该基金属于__。

A．股票基金

B．债券基金

C．货币市场基金

D．混合基金