酒店费用报销流程

一、费用报销流程 ：

费用经办人原则上应在费用发生后的3个工作日内填制报销凭证，履行报销手续，当月费用在当月办理报销，特殊情况可另行处理。报销费用时，由经报人详细填写“费用报销单”，注明用途等，并在“经报人”处签名，然后将所有费用单据附在“费用报销单”后面，再上报审批。 

（一）报销人将原始票据（正规）粘贴规整后，填制费用报销单。费用报销单上需写明报销人、报销日期、报销人所属部门、报销事由、后附单据数量及报销金额。其中报销金额大小写需相符，且费用报销单表面不得涂抹。报销单反面标注供应商真实电话，地址备查。 

（二） 填好的费用报销单需先交由报销人所属部门经理审核，部门经理应确认各项费用为应该发生，方可签字（签字请负责任）。 

（三） 部门经理审核签字后，报销人将报销单交至财务部经理审核。财务部审核应本着以下原则： 1、审核单据粘贴是否规范，字迹有无涂抹； 2、审核各项费用金额大小写是否与后附原始单据金额相符； 3、审核各项费用发生是否切合实际，有无虚报、多报； 4、审核签批手续是否齐全。 若有一项不符合规定，财务部将该报销单退还报销人，要求其重新填写。 

（四） 报销人持着财务部复核后的费用报销单交由总经理或执总签字审批。

（五） 报销人将总经理或执总签字审批后的费用报销单交至财务部付款复核确认后出纳付款。出纳见到审批手续齐全的费用报销单方可向付款，同时，报销人在领款凭证上签字。如有一项手续不全，出纳员可拒绝付款。 

二、借款流程 ：

酒店的资金开支必须执行先审批后支付的原则，坚决杜绝先支付后审批的行为。预支现金，由申请人填写“借款单”，审批后，去财务处领款。“借款单”留财务处记账，个人不得留存。 

（一） 借款人填写借据，借据中需标明借款日期、借款金额、借款用途及借款人本人签字。其中借款金额大小写需相符，且借据表面不得涂抹。 

（二） 借款人将填好的借据交由借款人所属的部门经理签字，部门经理需问明借款缘由，确认用途妥当后方可签字审批。 

（三） 借款人将部门经理签字后的借据交由财务部经理签字审核，最后经总经理或执总签字后视为财务部可以支付该款项。 

（四） 借款人将签好字的借据交至财务部，财务部出纳员看到签批手续齐全的借据后，方可付款。如有一项签批手续不全，出纳员有权拒付。 

（五） 借款人借用款项需当月归还，跨月需重新办理借款审批手续。

三、工程部报销：

（一）工程部当月维修费用需当月报销完毕,不得以任何理由拖延.

（二）每月各部门的维修费用需附部门维修清单，维修清单需列清维修项目、维修时间、使用材料、材料价格及合计。部门经理根据实际情况核实后在维修清单上签字确认。

（三）工程部常用材料每月提交申购计划，经总经理或执总签字后安排购买。报销按酒店费用报销流程。

（四）临时材料采购，需向总经理或执总申请，经同意后方可购买。报销按酒店费用报销流程。

四、执总财务权限：

（一）执总审批离职人员工资、费用报销（含零星采购、直拨材料、8535费用、餐饮零星物耗、客房零星物耗、日常维修、办公费用、福利药品、证件年审等）、借款的权限为每一笔不超过2000元。

（二）基本财务流程:报销人员填单→财务经理审核→执总审批→财务付款复核→出纳付款→月底总经理复核审批。

（三）采购每天购买的原材料，要求当天进入报销流程。有条件的情况下寻找供应商供货，适当控制采购的自购量，加强监督和审核。

五、各部门采购流程：

各部门购买物品需先填写计划申购单，由部门经理和总经理(执总)签字后安排相关人员进行采购（擅自购买物品不予报销），购买物品时要留有销货商的销货明细单（品名、数量及金额）和，购回物品入总库时应由库管验收品种和数量，入部门物品应由保管人签字确认品种和数量，报销时附上述凭证。除季度计划申购外,部门零星采购每月不得超过4次,严格按照申购流程执行.(部门季度计划外采购双倍考核费用)

                                      酒店财务部

                                       2011-5-13