企业内部审计工作流程图

企业内部审计工作流程图企业内部审计工作流程图审计阶段审计负责人是否参与审计项目组结果呈现准备阶段审计立项→审前调查初步评估审计风险及工作重点项目审计计划↓审计项目计划→制订审计项目计划或审计方案审计方案↓审计通知审计通知书实施阶段进场会→审计进场会会议资料及记录↓讨论重大审计发现→执行审计程序审计工作底稿复核审计底稿↓→审计离场会会议记录↓报告阶段复核审计报告→起草审计报告或管理建议书报告草稿↓征求审计报告意见报告征求意见书↓修订审计报告报告定稿↓定稿并呈报报告→下达审计报告或审计处理处罚决定

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