2012年2月份酒店经营分析报告

董事长、副董事长及各位老总：

现由本人将酒店二月份财务经营情况汇报给你们，请各位领导审议：

一、经营收入

2月份酒店经营收入2,216,305.70元，完成预算计划指标的77.09%,与去年同期相比上升238,5.40元，1-2月份累计经营收入5,369,318.10元，完成累计预算的91.47%，与去年同期相比上升416,778.80元。

二月份经营分析表

从以上数据来分析，虽然经营收入没有完成预算，但总体比去年同期增加238,5.40元，1-2月份累计比去年同期增加416,778.80元。

二、经营成本

二月份酒店总发生经营成本615,519.93元，占经营收入27.77%，比预算成本率上升0.47%，与去年同期下降6.52%。

二月份经营成本分析表

从以上数据分析，2月份成本率比预算相比上升了0.47%，多支出成本10,416.63元；比1月份成本率上升5.13%，多支出成本113,696.48元；成本较高部门有夜总会32.86%，西餐部56.25%。

三、税率

二月份共发生税金93,348.02元，占经营收入的4.21%，比预算下降0.38%，比去年同期上升0.46%。

二月份税金分析表

从以上数据分析，各部门要进一步控制的使用，能不开的尽量不开，能少开的尽量少开，出售一定要按照相关文件收取税率。

四、经营费用

二月份经营部门共发生经营费用2,140,741.00元，占经营收入96.59%，与去年同期相比下降77,450.79元，与预算相比下降168,975.00元。

经营费用对比表

　　　从以上数据分析：

房务部费用与预算、与去年同期相比超支原因主要是电费，工程维修费、山庄入场券；

西餐部费用与预算、与去年同期相比超支原因主要是电费、工程维修费；

夜总会费用与预算、与去年同期相比减少费用，但是水电费、工程维修费还是增加了很多。

五、管理费用

　　　二月份后勤部门共发生管理费用491,754.61元，占经营收入的22.18%，与预算相比下降了44,746.39元，与去年同期相比上升了226,990.49元。

管理费用对比表

从以上数据分析，后勤部门的费用比去年同期相比上升的原因主要是工资、保险住房公积金、汽车费、工程维修费的上升；去年经营部门的PA、工程部人员工资今年已转入后勤部门。

六、利润

　　　二月份实现利润亏损1,140,245.98元，占收入的51.44%，与预算利润相比多亏损227,128.98元，与去年同期相比少亏损134,9.82元，1-2月份累计利润亏损1,582,295.29元,比1-2月份累计预算少亏损298,317.71元，比去年同期少亏损711,425.85元。

二月份利润分析表

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　财务部

2012-3-09