ERP沙盘实习报告之财务总监

 学 院：经济管理学院

       专 业：信息管理与信息系统

年 级：10级

              姓 名：任国臣

              班 级：信103

              学 号：101240

《ERP沙盘模拟》实习报告

                                --------------财务总监

我在本次的ERP沙盘模拟实战中担任财务总监一职，财务总监在ERP实战中主要负责有关与公司财务的一切事项，如现金的利用，贷款，各项费用（折旧，贴现，利息等）以及财务报表的编制。

具体的主要工作 

作为财务总监，在此次ERP实战中，我将我的主要任务分为以下几点：

 一是我在年初和季度初分别计算长期贷款和短期贷款额度，以便解决流动资金的问题，在资金不足而且可贷款额度又不足以弥补资金上的不足时，我也会主张贴现来解燃眉之急，尽量保证不会出现现金断流和权益为负数的情况。

 二是需要计算应收账款，在每季度的应收账款更新，还有在贴现是计算账期。

 三是要计算各期的各项费用，比如管理费用，折旧，贴息，利息，维修费，转产费，租金，广告费等等各项费用。 

四就是最重要的各报表的填写，包括现金收支明细表，产成品明细表，订单登记明细表，以及资产负债表。

经营的经验及问题

我在整个ERP实战中还存在很多不足。我们组一直表现很好，几乎每次平帐都是最快的，这个主要归功于CEO跟财务，每一期的现金支出，现金流量都合计好，遇到有分歧的也都去看材料。最主要的是在现金每一次流动的时候，我都会扣得死死地，不会让他出现错误，以至于平帐的时候总能对上帐。

资金的不合理

我们在经营过程中，遇到了一些问题，第一就是资金不合理，在模拟的时候，我们最初长期贷款很多，以至于每一期都要交很多的利息，从而影响了我们的流动资金，而在实战中我们吸取了教训，长期贷款少了，经营起来更加流畅了，而且最后一期的时候我们的贷款也都换上了，资金的流动，主要是要找到经验，从而以最小的利息来获取最大的利润。

变卖生产线

我们也遇到了变卖生产线的问题。模拟的时候变卖生产线就出现了问题，变卖完生产线之后，帐就不平了，然后就一遍一边的算，找游戏规则，各种研究，终于明白，原来变卖生产线是要把生产线的价值先全部放在现金，然后再按比例放到其他里。

   生产线折旧  

这个问题出现在别的组，有一个组最后没有平帐，因为我们组比较快就去过去帮一把，挑挑错误，在他们的沙盘里，生产线最后一个价值都没有了，原来他们没有留下残值，导致最后帐不平，还有就是他们折旧的时候是按照每年折旧四分之一来折旧的，估计是没有看到主要的把下面不重要的用上了，所以才会错误，才会导致帐不平。

   高利贷及破产

    这也是个很大的问题，在沙盘实习中，我跟同学担任银行，有几个组都破产了，因为没有计算好所有者权益，导致最后负债远远大于所有者权益，从而不得不被老是强制申请高利贷，导致资不低债，越欠越多，只能苦苦的支撑到游戏结束。

    组间交易

   我们还遇到了组间的交易，这样既能方便别人，自己还能利润最大化，只是在现金流量表里，不能找到确切的位置，应该在现今流入流出里加入组间交易这个选项，方便组间交易。

如何利润最大化

想要利润最大化，最主要的是开拓市场，多抢订单，订单越多，利润越大，当然想要挣钱还要合理的计算综合费用，如广告费，每年投多少合理，要投多少才能抢到更好的订单，才能抢到更合理企业生产的订单，让产品都卖出去，还要争取投少的广告费。

实习心得体会

    这次ERP沙盘模拟我的职务是财务总监两个礼拜的工作结束后我的感触颇多，让我们懂得了团队合作的重要性，让我们了解了经营一个企业不是那么容易，一不小心就是万劫不复，每一个环节都要经过精细的计算，要合理运用生产线，开发生产线，不能让生产线空下，耽误生产，这些事生产跟采购一定要计划好，当然预算市场就更为重要了，市场预算的好，我们才卖一个好价钱，才能盈利，这次实习感触很多，以后一定要多参加这种有意义的实习