建设单位遭受工程索赔的风险分析和对策

6.2.2建设单位遭受工程索赔的风险分析和对策

工程索赔，尤其是建设单位被施工单位的索赔的都是不利于造价控制的，应尽

量避免。这决定于建设单位是否认真地履行项目管理的职责。

按照FIDIc合同条件，可以合理补偿承包商索赔的条款如下[37]:

针对可能引起的对建设单位的工程索赔，应重点关注以下方面:

(l)加强进度计划管理，降低或规避由于建设单位原因引起的进度索赔

主要应采取的对策包括:

第一，及时办理如施工许可证、建设及临时占用许可证的办理，不要因为建设

单位迟缓而影响工程按时开工;

第二，做好施工前期准备工作，包括现场的原建筑物拆除、场地平整、文物保

护、相邻建筑物保护、降水措施及道路疏通等工作;

第三，认真科学细致地编著施工进度计划，不要存在遗漏项目，实施进度网络

动态管理;

第四，对设计变更、材料和设备等影响施工进度的要素采取控制措施，根据网

络计划图、施工组织方案和现场实际情况对关键线路上的各工序进行进度风险分

析;

第五，建立进度拖延的原因分析和处理程序，及时发现进度隐患，加强与施工

单位、设计单位、监理单位和设备材料供应单位的沟通，杜绝因不当管理造成的返

工、窝工情况，加强平行、交叉施工的协调工作;当出现工期延误时，是否及时处

理、协调;

第六，对索赔的确认应依据网络图排除对非关键线路延迟时间的索赔;

第七，加强施工过程中的赶工管理，赶工的组织措施和技术措施应得到批准，

并落实到位;

第八，尽可能全面掌握关于施工现场和线路附近的矿藏、文物、气象、疾病等

的了解和预防;分析预测国家相关法律法规的变化，及时调整施工管理策略:

(2)加强工程质量管理，杜绝由于建设方的质量责任导致的承包方索赔

可以采取的对策有:

第一，严格履行电网建设项目法人单位的质量保证职责。项目法人应当将业务

发包给具有相应资质等级的监理、设计、施工和物资洪应单位;不得指定或者暗示

设计单位推荐某种产品;领取施工许可证或者开工报告前，应当按照国家有关规定

办理工程质量监督手续;不得明示或者暗示施工单位使用不合格的建筑材料、建筑

构配件和设备，降低建设工程质量;应当组织设计、施工、工程监理等有关单位进

行竣工验收;

第二，认真组织组织设计交底和图纸会审工作，并做好交底和会审记录，对会

审所提出的问题严格进行落实;

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华北电力大学卜程硕十专业学位论文

第三，认真按规范组织隐蔽工程的验收，对不合格事项及时进行处理，防止将

隐患留到竣工验收环节，明确隐蔽工程的施工责任;

第四，按照合同分工责任，对分管的成品、半成品进入现场的严格进行检查，

对不合格品进行有效控制，对不合格工程和工程质量事故的原因进行分析，明确划

分责任，对需要返工或加固修补的及时做出安排;

第五，规范_L程资料管理，做到全面、细致、真实、规范，并按照索赔要求进

行资料收集和整理，防患于未然，以便将来纠纷时作为证据。可以用于索赔的依据

有:招标文件、往来信函、电子邮件、会谈纪要、进度计划、现场记录、气象资料、

国家有关法律、法令、文件，官方的物价指数、工资指数，各种会计核算资料，

材料的采购、订货、运输、进场、使用等方面的凭据;

第六，加强对工程监理的监督和管理，明确建立责任，充分发挥监理人员的作

用。

6.3工程价款结算控制

工程施工过程中，建设单位或监理单位按照合同文件规定的工程量计算规则，

按期对承包人己经完成的、经验收或初验合格的工程量进行计量，建设单位按合同

约定的相应单价和计量结果支付工程进度款。工程价款的结算环节是工程造价控制

的关键环节，建设单位应严加控制。

6.3.1工程价款结算环节存在的问题

(1)财务部门没有核实工程数量，工程量所依据的竣工图、设计变更单、现

场签证、隐蔽验收记录等没有经监理工程师的签证确认，变更的工程量与竣工图和

现场不相符;

(2)结算方式不符合合同约定，不能合理地控制工程造价;

(3)单价没有按合同约定的价格条款进行调整;

(钓工程结算取费与投标报价取费原则不相符;

(5)工程量清单项目中的清单费用与清单外费用不合理。

(6)存在超付工程款现象，没有认真按照工程进度支付工程款。按照规定，

建设单位应按不低于工程价款的60%、不高于工程价款的90%向承包人支付工程进

度款;

(7)存在由于工程进度款支付滞后可能引起索赔和支付利息的情况，包括工

程预付款没有按照《建设工程价款结算暂行办法》的规定时间，及时划转给施工单

位，可能引起的停工或索赔;

(8)变更价款的确定不合理。材料价差没有按合同规定的方式进行调整，原

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华北电力大学!:程硕士专业学位论文

合同清单中有相应项目和单价的，没有按其相应项目的合同单价作为变更工程的计

价依据。该部分计价有三种套用方式:①_直接套用。即用工程量清单报价中的单价

计算;②间接套用。即依据工程量清单，通过换算后采用;③部分套用。即依据工

程量清单，取其价格中的某一部分使用。原合同清单中无相应计价项目，变更工程

定价不合理。对于这种情况，我们可以采用三种方式进行定价:①以计时工为依据

的定价;②经协商确定新单价，包括以合同单价为基础，按照与合同单价水平相一

致的原则确定新的单价或价格，或以概预算方法为基础，重新编制工程项目报价单，

采用现行的概预算定额，用综合单价分析表的形式，比照投标报价的编制原则进行

编制。

6.3.2工程价款控制对策

(l)认真执行国家和公司管理工程价款支付的规章制度，防止出现制度风险。

(2)加强对支付依据文件的审查、核实，财务部门严格按照有关合同、约定、

制度、规定和凭证付款，严把支付关。

(3)财务部门应认真核实工程内容、质量、中间验收环节实施情况、工程进

度、工程量、单价、费率等关键支付数据，并对照合同、中标书、概预算内容进行

支付。并且工程财务人员要经常下现场，核实工程实际状况。

(4)对于委托中介机构进行的造价审查，建设单位应进行必要的监督，对其

中立性和胜任性以及责任履行情况进行必要的检查。

(5)认真核对合同条款。一旦发现合同开口或有漏洞，及时协商解决。

(6)检查隐蔽工程验收记录。所有隐蔽工程均需进行验收，两人以上签证。

仔细核对隐蔽工程施工一记录和验收签证，手续完整，工程量与竣工图一致方可列入

结算。

(7)落实设计变更签证。如前所述，设计变更是影响造价的重大不确定性性

因素，设计变更应由原设计单位出具设计变更通知单和修改图纸，设计、校审人员

签字并加盖公章，经建设单位和监理工程师审查同意、签证;重大设计变更应经原

审批部门审批，否则不列入预算。

(8)关注合同外零星项目工程价款结算。由于这部门没有合同，因此结算时

要进行现场验证计算，包括用工数量和单价、机械台班数量和单价、使用材料和金

额等。

(9)认真核实工程价款调整，防止借调整之名、行贪污之实。价款调整的方

法有①造价指数调整法，使用这种方法，应格外注意所使用价格指数的权威性、适

用性;②实际价格调整法;③调价文件计算法;④调值公式法，按照国际惯例，一

般正负5%以上‘进行调整。这是绝大多数国际工程项目中使用的公式:

华北电力人学l_程硕十专业学位论文

尸一川a，、、。，二+。、二、。，二、。，竺+……‘鸡‘风’几”几

P为调值后合同价款或工程实际结算款;

P0为合同价款中工程预算进度款;

ao为固定因素，代表合同中不能调整的部分占合同总价中的比重;固定因素通

常取值范围在0.15沁.35左右。

al、a2、a3、a4·一为各项费用，如人工费、钢材费用、导线费用、运输费用

等在合同总价中的比重;

A0、B0、C0、D0……为投标截止日前28天与al、a2、a3、a4……对应的各项

费用的基期价格指数或价格;

A、B、C、D.··…为工程结算月份与al、a2、a3、a4……对应的各项费用的现行

价格指数或价格[3“l。

我们要关注各项比重系数的合理性，以及承包商是否在投标文件中提出，代表

性商品是否与价格指数相适应。

(10)严密关注工程质量。

电力工程造价管理是一门以电力工程为研究对象，以电力工程技术与经济为基

础，以管理与法律法规为手段、以提高工程项目效益为目的，理论性、实践性、政

策性很强的应用型管理学科。

电力工程具有投资大、建设周期长、技术工艺复杂、设计难度大的特点。反映

在电力工程造价管理上则表现为电力工程的多主体性、阶段性、动态性、系统性等

特征。通过对电力工程不同阶段造价管理现状介绍和分析，使得对电力工程目前的

造价管理情况有一个较为全面的了解，同时针对当前的电力工程造价管理各个阶段

提出了一些合理的管理方法，具体为以下几个方面:

(l)项目规划投资决策阶段是电力工程造价管理极其重要的阶段，在这个阶段，

对电力工程项目建设进行可行性研究，编制工程的投资估算，根据投资估算

结果进行经济评价，选择技术上可行，经济上合理的建设项目或是否定不可

行的建设项目。选择合理的电力工程造价计价方法，做好投资估算工作。

(2)设计阶段是电力工程造价管理的重点。在保证项目设计方案技术上的先进性

的前提下，如何使工程设计方案具有经济合理性是造价管理的重要内容。积

极推广电力工程限额设计，加强设计招投标、价值分析控制。工程造价为当

前设计阶段较为重要的造价管理措施。

(3)合理划分电力工程招投标阶段、确定合理准确的电力工程标底以及标明详细

工程合同条款是电力工程招投标阶段造价管理的重要步骤。

(4)加强项目实施阶段的管理。严格按基建程序办事，认真履行电力建设工程合

同，合理安排资金的使用。加强资金和工程竣工决算管理。

本论文结合我国电力工程造价管理的现状，明确了造价管理的四个不同管理阶

段，分析并指出当前电力工程造价管理在四个不同阶段存在的问题和缺陷，针对电

力工程造价管理存在的问题采取有效措施控制电力工程造价。

由于作者水平有限，本论文对现阶段电力工程造价管理问题认识的深度较欠

缺，论文所提改进措施还需要在实践中不断完善。