工程项目审计工作方案

1. 关注工程项目管理制度是否完善，审批手续是否执行；

2. 关注工程项目主要业务环节（工程招投标、材料和设备采购、合同管理、现场管理等）的管理。

审计范围：

2010年的工程项目。

2.根据现场检查，对XX公司的工程项目管理情况进行评估，确定工程项目管理的薄弱环节和风险；

3.根据XX公司工程项目管理现状，有针对性的实施以下审计程序，如询问、观察、抽查凭证、重新计算、分析性复核、穿行测试等，以发现工程项目管理中存在的问题；

4.制作审计问题汇总表，经审计部统一确定后，发给XX公司财务负责人进行反馈。根据反馈，审计人员将反馈情况客观增加到审计问题汇总表中；

5.出具审计报告，经审计部统一后，将审计报告与修改后的审计问题汇总表发送给审计委员会主任，监事会，财务总监，XX公司董事长、总经理、财务负责人、工程项目负责人等；

6.根据指示开展后续审计，关注审计问题的整改情况。