| 岗位名称 | 序号 | 指标名称 |
| 总经理 | 1. | 财务管理体系满意度 |
| 2. | 财务规划建议被采纳次数 | |
| 3. | 年度财务管理工作计划完成率 | |
| 4. | 财务收支审核出错次数 | |
| 5. | 权限范围内资金流向审核出错次数 | |
| 6. | 资金筹措总裁满意度 | |
| 7. | 重大投资项目资金风险评估建议被采纳次数 | |
| 8. | 资金总体协调满意度 | |
| 9. | 子公司财务管理推进计划完成率 | |
| 10. | 经营管理建议被采纳次数 | |
| 11. | 部门内员工满意度 | |
| 12. | 相关人员满意度（协作） | |
| 副总经理（会计核算） | 1. | 会计核算制度、流程体系优化建议被采纳次数 |
| 2. | 会计核算标准问题处理满意度 | |
| 3. | 会计报表编制出错次数 | |
| 4. | 税务工作计划完成率 | |
| 5. | 税务风险控制情况 | |
| 6. | 财务初始化计划完成率（财务软件权限管理的合理性和满意度） | |
| 7. | 财务软件优化建议被采纳次数 | |
| 8. | 会计行为规范性 | |
| 9. | 核算工作计划完成率 | |
| 10. | 财产清查完成情况 | |
| 11. | 档案管理规划性 | |
| 12. | 财务相关信息获取及时情况 | |
| 13. | 财务培训满意度 （部门内部员工的满意度） | |
| 14. | 相关人员满意度（协作） | |
| 总帐税务会计 | 1. | 记帐凭证复核出错次数 |
| 2. | 财务系统记帐出错次数 | |
| 3. | 固定资产系统变动及记帐出错次数 | |
| 4. | 财务数据备份及时性 | |
| 5. | 帐务月结出错次数 | |
| 6. | 银行对帐、银行调节表处理出错次数 | |
| 7. | 财务数据定期核查疏漏次数 | |
| 8. | 成本费用结转出错次数 | |
| 9. | 涉税事务办理及时无错 | |
| 10. | 税务信息收集、传达的及时性 | |
| 11. | 档案管理满意度 | |
| 12. | 相关人员满意度（协作） | |
| 外贸会计 | 1. | 进出口业务相关凭证录入工作 |
| 2. | 外汇核销和国际收支申报出错次数、及时性 | |
| 3. | 出口退税规范性、及时性 | |
| 4. | 资格年度审查及时性 | |
| 5. | 公司会计相关处理及时性、出错次数 | |
| 6. | 销售业务账务处理出错次数、及时性 | |
| 7. | 相关人员满意度（协作） | |
| 采购会计 | 1. | 采购、采购清单审核出错次数 |
| 2. | 采购结算数据审核出错次数 | |
| 3. | 采购结算业务凭证编制及时性、准确性 | |
| 4. | 采购单位往来核对疏漏次数 | |
| 5. | 业务系统供应商资金账核对疏漏次数 | |
| 6. | 对帐资料整体出错次数 | |
| 7. | 相关人员满意度（协作）供应商往来帐务管理的满意度 | |
| 制证会计 | 1. | 出纳报告单、原始凭证每日审核疏漏次数 |
| 2. | 往来转帐审核疏漏次数 | |
| 3. | 资金账、出纳银行账审核疏漏次数 | |
| 4. | 收付款数据审核疏漏次数 | |
| 5. | 会计凭证编制及时准确 | |
| 6. | 变更证明办理及时性 | |
| 7. | 往来单位资料录入及时准确 | |
| 8. | 固定资产明细及提旧计提及时准确 | |
| 9. | 相关人员满意度（协作） | |
| 稽核员 | 1. | 稽核流程和制度满意度 |
| 2. | 费用报销、其他开支合法性审核疏漏次数 | |
| 3. | 其它往来款管理满意度 | |
| 4. | 客户退余款、分开运费付款审核疏漏次数 | |
| 5. | 法人代表印章管理出错次数规范性 | |
| 6. | 账、实稽核疏漏次数 | |
| 7. | 档案管理情况稽核疏漏次数 | |
| 8. | 相关人员满意度（协作） | |
| 前台经理 | 1. | 出纳收支、销售结算工作流程和制度满意度 |
| 2. | 销售结算、应收款日报表审核、报送及时准确 | |
| 3. | 市场票款、合同强制、提单开具对应情况审核疏漏次数 | |
| 4. | 业务系统客户资金与销售结算模块优化建议被采纳次数 | |
| 5. | 前台财务工作相关问题处理满意度 | |
| 6. | 前台工作计划完成率 | |
| 7. | 相关人员满意度（协作） | |
| 销售会计（客户结算） | 1. | 结算清单、销售办理满意度 |
| 2. | 开票信息回传及审核出错次数 | |
| 3. | 付款申请办理及时性、准确性 | |
| 4. | 销售余款发货确认出错次数 | |
| 5. | 销售往来审核疏漏次数 | |
| 6. | 应收款考核清单出具及时、准确 | |
| 7. | 销售结算、应收款日报表编制出错次数 | |
| 8. | 业务系统销售结算模块优化建议被采纳次数 | |
| 9. | 相关人员满意度（协作）销售客户资金往来帐务管理的满意度 | |
| 销售会计（子公司结算） | 1. | 应收款汇总表、其它销售相关报表编制及时性 |
| 2. | 对账报告编制及时、准确 | |
| 3. | 销售开具及时准确 | |
| 4. | 开票信息回传及审核出错次数 | |
| 5. | 销售合同及提单管理出错次数 | |
| 6. | 客户及相关信息管理满意度 | |
| 7. | 运费付款申请办理及时性 | |
| 8. | 客户、营销员咨询答复满意度 | |
| 9. | 相关人员满意度（协作） | |
| 出纳（总部收款） | 1. | 款项收取及时、准确 |
| 2. | 资金分配合理性 | |
| 3. | 营业款、各类款项解缴及时准确 | |
| 4. | 到账通知及时性 | |
| 5. | 账账、账实相符核对疏漏次数 | |
| 6. | 应收票据明细表处理及时准确 | |
| 7. | 银行对帐单处理及时准确 | |
| 8. | 备用金额度控制情况 | |
| 9. | 报销审核疏漏次数 | |
| 10. | 现金日记帐处理及时准确 | |
| 11. | 相关人员满意度（协作） | |
| 出纳（总部付款） | 1. | 付款业务办理及时准确 |
| 2. | 供应商资金账管理满意度 | |
| 3. | 货款、非货款付款明细表办理及时准确 | |
| 4. | 先发货业务货款到账、支票划款跟踪情况 | |
| 5. | 商业汇票、应付票据明细表处理及时准确 | |
| 6. | 出纳银行日记账、出纳收支日报表处理及时准确 | |
| 7. | 原始凭证处理及时准确 | |
| 8. | 银行票据、财务专用章管理满意度 | |
| 9. | 相关人员满意度（协作） | |
| 出纳（江湾市场） | 1. | 收款业务办理及时准确 |
| 2. | 款项办理合理性资金分配合理性 | |
| 3. | 营业款解缴及时准确 | |
| 4. | 单据交接及时准确 | |
| 5. | 业务单据、提单管理满意度 | |
| 6. | 市场银行票据、财务专用章管理满意度 | |
| 7. | 相关人员满意度（协作） | |
| 副总经理（资金管理） | 1. | 资金管理工作计划完成率 |
| 2. | 融资计划完成率 | |
| 3. | 资金使用效益分析报告满意度 | |
| 4. | 资金预决算管理工作计划完成率 | |
| 5. | 运营资金筹措满意度 | |
| 6. | 权限范围内资金流向审核差错率 | |
| 7. | 重大投资项目资金风险评估建议被采纳次数 | |
| 8. | 金融机构及相关单位关系维护情况 | |
| 9. | 相关人员满意度（协作） | |
| 资金管理专员 | 1. | 资金管理制度、流程优化满意度 |
| 2. | 资金预算计划完成率 | |
| 3. | 资金使用情况反馈满意度 | |
| 4. | 资金合理性／总经理满意度 | |
| 5. | 资金管理情况分析合理性 | |
| 6. | 资金汇总日报表处理满意度 | |
| 7. | 相关人员满意度（协作） | |
| 融资专员 | 1. | 融资建议被采纳次数 |
| 2. | 融资合同及筹资协议管理满意度 | |
| 3. | 融资渠道开拓、维护满意度 | |
| 4. | 台帐管理及开票赎单办理及时准确 | |
| 5. | 金融机构、信息收集、反馈及时准确 | |
| 6. | 相关人员满意度（协作） | |
| 财务管理经理 | 1. | 子公司财务相关制度优化建议被采纳次数 |
| 2. | 总部财务分析体系优化建议、预算方案建议被采纳次数 | |
| 3. | 子公司财务管理工作计划完成情况 | |
| 4. | 子公司财务管理考核计划完成情况 | |
| 5. | 子公司财务分析合理性 | |
| 6. | 子公司财务管理问题处理满意度 | |
| 7. | 子公司财务相关人员管理满意度 | |
| 8. | 内部审计体系、流程优化建议被采纳次数 | |
| 9. | 审计计划被批准时间 | |
| 10. | 审计计划完成率 | |
| 11. | 审计报告合理性及时性 | |
| 12. | 审计整改跟踪情况 | |
| 13. | 项目审计满意度 | |
| 14. | 相关人员满意度（协作） | |
| 审计员 | 1. | 内部审计体系、流程优化建议被采纳次数 |
| 2. | 审计计划被批准时间 | |
| 3. | 审计计划完成率 | |
| 4. | 审计报告合理性及时性 | |
| 5. | 项目审计满意度 | |
| 6. | 审计整改跟踪情况 | |
| 综合财务管理员 | 1. | 预算管理建议被采纳次数 |
| 2. | 财务分析体系优化建议被采纳次数 | |
| 3. | 财务分析建议被采纳次数 | |
| 4. | 预算方案编制建议被采纳次数 | |
| 5. | 各部门预算方案审核情况 | |
| 6. | 预算执行情况检查严肃性 | |
| 7. | 预算执行问题处理满意度 | |
| 子公司财务管理员 | 1. | 子公司财务管理相关制度、流程、体系优化建议被采纳次数 |
| 2. | 子公司工作计划建议被采纳次数 | |
| 3. | 子公司财务分析合理性 | |
| 4. | 子公司预算方案制定建议被采纳次数 | |
| 5. | 子公司财务管理问题处理及时性、满意度 | |
| 6. | 子公司审计整改跟踪情况 |
编号
KPI
KPI定义/公式（权重）
考核标准
信息来源
考核周期
1
净资产收益率
税后净利润／所有者权益×100％
目标值（ ）％。增加1个百分点，加（ ）分；减少1个百分点，减（ ）分
或：实际值/目标值×100
资产负债表和损益表
每年
2
税后净利润率
税后净利润／主营业务收入×100％
目标值（ ）％。增加1个百分点，加（ ）分；减少1个百分点，减（ ）分
或：实际值/目标值×100
损益表
每年
3
总成本费用率
总成本/总营业收入×100％
目标值（ ）％。减少1个百分点，加（ ）分； 增加1个百分点，减（ ）分
损益表
每年
4
货款回笼率
当期货款回笼额/同期销售额×100％财务会计报告（统计分析报表）
每年
5
部门费用与预算的差异率
1－（实际发生的成本费用／预算成本费用）×100％
目标值（ ）％，增加1个百分点，减（ ）分
费用明细科目及预算资料汇总
每年
6
总资产周转率
主营业务收入／总资产均值×100％
目标值（ ）次。增加0.1次，加（ ）分；减少0.1次，减（ ）分
或：实际值/目标值×100
损益表及资产负债表
每年
7
投资收益率
投资净收益（亏损）/投资总额×100％
目标值（ ）％。增加1个百分点，加（ ）分；减少1个百分点，减（ ）分
财务总监绩效考核指标
| 编号 | KPI | KPI定义/公式（权重） | 考核标准 | 信息来源 | 考核周期 |
| 1 | 净资产收益率 | 税后净利润／所有者权益×100％ | 1）=目标值,得100分 2）比目标值每提高 %，加 分，最高 分； 3）＜目标值的 ％，不得分； 4）介于其中按线性关系计算 | 资产负债表和损益表 | 年度统计 年度考核 |
| 2 | 税后净利润率 | 税后净利润／主营业务收入×100％ | 1）=目标值,得100分 2）比目标值每提高 %，加 分，最高 分； 3）＜目标值的 ％，不得分； 4）介于其中按线性关系计算 | 损益表 | 年度统计 年度考核 |
| 3 | 总成本费用率 | 总成本/总营业收入×100％ | 1）=目标值,得100分 2）比目标值每降低 %，加 分，最高 分； 3）>目标值的 ％，不得分； 4）介于其中按线性关系计算 | 损益表 | 年度统计 年度考核 |
| 4 | 下属部门费用与预算的差异率 | 实际发生的成本费用／预算成本费用×100％ | 1）=目标值,得100分 2）比目标值每降低 %，加 分，最高 分； 3）>目标值的 ％，不得分； 4）介于其中按线性关系计算 | 费用明细科目及预算资料汇总 | 年度统计 年度考核 |
| 5 | 计划财务费用与实际财务费用差异 | 实际财务费用－计划财务费用 | 1）=目标值,得100分 2）比目标值每降低 万元， 加 分，最高 分； 3）>目标值的 万元，不得分； 4）介于其中按线性关系计算 | 财务费用科目 | 年度统计 年度考核 |
| 6 | 总资产周转率 | 主营业务收入／总资产均值×100％ | 1）=目标值,得100分 2）比目标值每提高 %，加 分，最高 分； 3）＜目标值的 ％，不得分； 4）介于其中按线性关系计算 | 损益表及资产负债表 | 年度统计 年度考核 |
| 7 | 投资收益率 | 投资净收益（亏损）/投资总额×100％ | 1）=目标值,得100分 2）比目标值每提高 %，加 分，最高 分； 3）＜目标值的 ％，不得分； 4）介于其中按线性关系计算 | 损益表及资产负债表 | 年度统计 年度考核 |
| 9 | 资产负债率 | 总负债／总资产×100％ | 1）=目标值,得100分 2）比目标值每降低 百分点， 加 分，最高 分； 3）超出目标值的 百分点，不得分； 4）介于其中按线性关系计算 | 资产负债表 | 年度统计 年度考核 |
| 10 | 现金利息偿还能力 | （运营现金流＋利息费用＋所得税）/（利息费用） | 1）=目标值,得100分 2）比目标值每提高 百分点， 加 分，最高 分； 3）小于目标值的 百分点，不得分； 4）介于其中按线性关系计算 | 资产负债表及现金流量表 | 年度统计 年度考核 |
| 11 | 财务职能服务满意度 | 公司员工对公司财务职能满意度评分的算术平均值 | 1）=目标值,得100分 2）＜目标值，不得分； | 部门合作满意度调查 | 年度统计 年度考核 |
| 13 | 企业文化评分 | 接受调研的人员对新丰企业文化评分的算术平均值 | 1）=目标值,得100分 2）＜目标值，不得分； | 企业文化调研 | 年度统计 年度考核 |
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