2012年度财务决算和 2013年度财务预算报告

2012年,受國際經濟形勢和國內各項成本上升的影響,公司業績出現一定程度的下滑,但是在董事會的正確領導下,在管理層以及全體員工的共同努力下,公司已經做好戰略轉型的準備,為今後繼續保持穩定良好的發展打下基礎。

公司 2012年度財務決算和2013年度財務預算報告如下:

2012 年度財務決算報告

一、2012年度財務報表的審計情況

公司2012年度財務報表已經中准會計師事務所審計,並出具了中准審字(2013)1191號標準無保留意見的審計報告。

二、主要會計數據及財務指標變動情況

項 目 2012 年 2011 年 本年比上年增減

營業收入(萬元) 119,7.28 105,703.83 13.30%

利潤總額(萬元) 1,557.15 1,043.68 49.20%歸屬於上市公司股東的淨利潤

797.52 1,070.32 -25.49%

(萬元)

每股收益(元/股) 0.03 0.05 -40.00%

加權平均淨資產收益率 1.09% 1.40% -0.31%經營活動產生的現金流量淨額

-4,405.39 -14,855.45 70.34%

(萬元)每股經營活動產生的現金流量

-0.19 -0. 70.31%

淨額(元/股)

項 目 2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增減

總資產(萬元) 138,627.94 129,551.19 7.01%

浙江艾迪西流體控制股份有限公司

資產負債率 45.76% 41.26% 4.50%歸屬於上市公司股東的

71,907.51 75,909.98 -5.27%所有者 權益(萬元)

股本(萬元) 23,040.00 19,200.00 20.00%

每股淨資產(元/股) 3.12 3.29 -5.17%

報告期內,公司資產狀況良好,但盈利能力下滑較大。

公司資產總額138,627.94萬元,比年初增加9,076.75萬元,增幅7.01%,資產負債率為45.76%,資產狀況良好。

報告期內,公司實現營業收入 119,7.28 萬元,比上年增長 13.30%;實現淨利潤 1,175.46萬元,比上年增長 34.28%,其中,歸屬於上市公司股東的淨利潤為 797.52 萬元,同比下降25.49%。其主要原因:(1)受整體市場環境影響公司外銷市場尚未明顯好轉,而人工、費用等成本卻較上年同期上漲較多,成本、費用的增長幅度高於營業收入的增長;(2)內銷市場目前尚處市場開拓階段,前期推廣費用較高且尚未得到回報,虧損較大;(3)募投專案尚未達到預期規模產量,未能產生預期的經濟效益。

經營活動產生的現金流量淨額為-4,405.39萬元,主要是由於新設立的江西鷗迪銅業有限公司為生產所儲備的材料以及公司延長部分客戶的賬期以支撐業務的發展。

三、財務狀況、經營成果和現金流量分析

(一)資產、負債和淨資產情況:

1、資產構成及變動情況

截止2012年12月31日,公司資產總額138,627.94 萬元,比年初增加9,076.75萬元,增幅7.01%。主要資產構成及變動情況如下:

單位:萬元

2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日

項 目 同比變動

金額 比例 金額 比例

流動資產合計 84,549.70 60.99% 88,605.30 68.39% -4.58%

其中:貨幣資金 10,455.06 7.54% 24,985.09 19.29% -58.15%

應收賬款 29,220.04 21.08% 21,730.24 16.77% 34.47%

浙江艾迪西流體控制股份有限公司

預付款項 8,706.76 6.28% 6,707.30 5.18% 29.81%

其他應收款 5,193.85 3.75% 7,017.31 5.42% -25.99%

存 貨 30,032.07 21.66% 26,145.53 20.18% 14.87%

非流動資產合計 54,078.24 39.01% 40,945.88 31.61% 32.07%

其中:固定資產 37,638.43 27.15% 24,183.55 18.67% 55.%

無形資產 11,029.18 7.96% 7,266. 5.61% 51.77%

遞延所得稅資產 1,243.11 0.90% 670.80 0.52% 85.32%

資產總計 138,627.94 100.00% 129,551.19 100.00% 7.01%

主要變動原因:

(1)2012 年年末流動資產總額84,549.70萬元,比年初減少4,055.60萬元,減幅4.58%,主要系貨幣資金減少14,530.03萬元、存貨增加3,886.54萬元、應收賬款增加7,4.80萬元。變動原因分別是:

①貨幣資金較年初減少14,530.03萬元,減幅為58.15%,主要系本期固定資產購建支出及原材料、庫存較大所致。

②存貨較年初增加 3,886.54萬元,增幅14.87%,主要原因是新設立子公司江西鷗迪存貨增加造成。

③應收賬款較年初增加7,4.80萬元,增幅34.47%,主要系本期加大市場開拓力度,營業收入增加以及部分客戶賬期延長使得應收賬款相應增加。

(2)2012 年末非流動資產總額54,078.24 萬元,比年初增加13,132.36萬元,增幅32.07%,主要系固定資產淨值增加13,454.88萬元所致,主要原因為:

①本期合併範圍新增子公司江西鷗迪,相應增加固定資產淨值3,102.59萬元;

②本期募投專案投產,新增廠房及設備較多,增加固定資產淨值8,532.44萬元。

2、負債結構及變動原因分析

2012年末負債總額63,434.21萬元,比年初增加 9,986.30萬元,增幅18.68%。

(1)負債結構

單位:萬元

專案 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 同比變動

浙江艾迪西流體控制股份有限公司

金額 比例 金額 比例

流動負債合計 58,879.92 92.82% 46,782.69 87.53% 25.86%

其中:短期借款 36,324.99 57.26% 30,159.25 56.43% 20.44%

應付賬款 16,239.60 25.60% 16,463.30 30.80% -1.36%

預收款項 463.68 0.73% 380.52 0.71% 21.85%

應付職工薪酬 726.06 1.14% 518.86 0.97% 39.93%

應交稅費 -3,202.45 -5.05% -1,450.99 -2.71% -120.71%

應付利息 67.65 0.11% 61.09 0.11% 10.74%

其他應付款 1,082.56 1.71% 650.66 1.22% 66.38%

一年內到期的非

3,130.00 4.93%

流動負債

其他流動負債 4,042.48 6.37%

非流動負債合計 4,554.29 7.18% 6,665.22 12.47% -31.67%

其中:長期借款 2,497.00 3.94% 4,490.00 8.40% -44.39%

其他非流動負債 2,025.60 3.19% 2,103.23 3.94% -3.69%

負債合計 63,434.21 100.00% 53,447.91 100.00% 18.68%

(2)主要變動原因

①短期借款較年初增加6,165.74 萬元,增幅 20.44%,主要原因系本年存貨及經營性應收專案增加,這些資產增加的資金需求,主要通過短期借款方式籌集。

②應交稅費較年初減少1,751.46萬元,減幅120.71%,主要原因系本年度公司存貨及募集資金投資專案中的設備投資大幅增加,造成可抵扣的進項稅額增加造成(在資產負債表當中體現為應繳稅金的負數)。

③一年內到期的非流動負債較年初增加3,130萬元,原因系1年內到期的長期借款3130萬元將於一年內到期重分類至本項目反映所致。

④其他流動負債較年初增加4,042.48萬元,主要原因系本期發行短期債券4,000萬元所致。

浙江艾迪西流體控制股份有限公司

⑤長期借款較年初減少1,993萬元,減幅44.39%,主要原因系1年內到期的長期借款重分類至一年內到期的非流動負債科目反映所致。

3、淨資產

2012 年年末,歸屬於上市公司股東的所有者權益為 71,907.51萬元,比年初75,909.98萬元減少 4,002.47 萬元,主要原因系2012年分配現金紅利4,800萬元所致。

(二)經營成果:

2012度,公司實現營業收入 119,7.28萬元,比上年增長13.30%;實現淨利潤1,175.46萬元,比上年增長34.28%,其中,歸屬於上市公司股東的淨利潤為797.52萬元,同比下降25.49%。

單位:萬元

項 目 2012 年度 2011 年度 同比變動

一、營業收入 119,7.28 105,703.83 13.30%

減:營業成本 102,211.08 ,651.83 14.01%

銷售費用 4,384.29 4,244.92 3.28%

管理費用 11,325.75 9,469.49 19.60%

財務費用 2,082.34 2,246.51 -7.31%

二、營業利潤 -713.71 453.85 -257.26%

三、利潤總額 1,557.15 1,043.68 49.20%

四、淨利潤 1,175.46 875.38 34.28%

五、歸屬於上市公司

797.52 1,070.32 -25.49%

股東的淨利潤

2012年度,公司營業收入上升的主要原因系合併範圍內新增子公司江西鷗迪,相應增加營業收入6,535.24萬元。

2012年度營業利潤、利潤總額和淨利潤變動原因如下:

(1)受整體市場環境影響公司外銷市場尚未明顯好轉,而2012年度CPI指數較高,公司調整員工薪資使得人工、費用等成本較上年同期上漲較多,成本、費用的增長幅度高於營業收入

浙江艾迪西流體控制股份有限公司的增長;國內市場目前尚仍處市場開拓階段,虧損較大;募投專案尚未達到預期規模產量,未能產生預期的經濟效益。該等因素合計使得公司營業利潤減少約1,100萬元。

(2)本期利潤總額上升的主要原因系新增子公司江西鷗迪取得補貼收入1,934.萬元。

總體而言,本年度公司的歸屬於母公司的淨利潤下降是受國外經濟不景氣、國內成本增加和公司轉型期間各項支出較大等多方面影響造成。

以上內銷市場投入及募集資金專案初期的損失,將可逐步通過內銷收入增長及募集資金專案達到規模產量後經濟效益的提高得以逐步彌補;以上職工薪酬的增加,將通過募集資金投資專案中現代化機器設備的運用,生產效率的提高,使其影響逐步減少。

以上國外經濟形勢的不利影響,也將依託公司在無鉛銅領域的領先優勢以及在系統產品方面的佈局,通過新市場、新產品的開拓,得以逐步恢復。

(三)現金流量情況:

2012年,公司現金流量簡表如下:

單位:萬元

專案 2012 年 2011 年 同比增減

一、經營活動產生的現金流量淨額 -4,405.39 -14,855.45 70.34%

經營活動現金流入量 127,216.75 118,237. 7.59%

經營活動現金流出量 131,622.14 133,093.09 -1.11%

二、投資活動產生的現金流量淨額 -17,812.82 -22,952.15 22.39%

投資活動現金流入量 2,750.10 2,548.68 7.90%

投資活動現金流出量 20,562.92 25,500.83 -19.36%

三、籌資活動產生的現金流量淨額 6,437.04 21,886.96 -70.59%

籌資活動現金流入量 78,674.57 83,012.97 -5.23%

籌資活動現金流出量 72,237.53 61,126.00 18.18%

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -45.67 -2.58 -84.23%

五、現金及現金等價物淨增加額 -15,826.83 -16,210.21 2.37%

浙江艾迪西流體控制股份有限公司

(1)2012年度,公司整體資金情況情況良好,通過合理調配資金,滿足了公司生產經營和專案建設的需要,經營活動現金淨流量為-4,405.39萬元,該部分資金缺口主要通過短期借款的方式進行籌集。

(2)2012年度,投資活動現金流量淨額比2011年度增加5,139.33萬元,增幅22.39%,主要系上年度本公司募集資金投資專案及其配套專案的建設投資額較大所致。

(3)2012年度,籌資活動現金流量淨額比2011年度減少15,449.92萬元,降低70.59%,變動原因主要是:上年度本公司用自有資金建設的投資額較大,相應借入的銀行借款較多所致。

四、主要財務指標完成情況:

(一)償債能力指標

項 目 2012 年 2011 年 2010年 本年比上年增減

流動比率 1.44 1. 3.59 -23.81%

速動比率 0.93 1.34 2.91 -30.60%

資產負債率 45.76% 41.26% 26.13% 4.5%

2012年末,公司流動比率為1.44,較 2011年末的1.下降0.45;速動比率為0.93,較2011年末的1.34下降了0.41;資產負債率為45.76%,較 2011年末的41.26%上升了4.5個百分點。其主要原因是由於公司經營性資金佔用增加,流動性銀行貸款增加所致。

(二)資產周轉能力指標

(1)2012年,應收賬款周轉率為4.41次,應收賬款周轉天數為82.77天,較同期增加了4.11天。 主要是由於國外新客戶和內銷新客戶的付款週期較長造成。

(2)2012 年,存貨周轉率為3.60次,存貨周轉天數為101.39天,較同期增加了15.10天。主要是由於新投資的江西鷗迪公司為生產所需庫存增加,但是該公司從2012年10月投產,對應的營業收入只有3個月造成。

(三)盈利能力及現金流量指標

浙江艾迪西流體控制股份有限公司

項 目 2012 年 2011 年 本年比上年增減

每股收益(元/股) 0.03 0.05 -40.00%

扣除非經常性損益後的每股收益(元/股) -0.03 -0.01 -200.00%

加權平均淨資產收益率 1.09% 1.40% -0.31%

扣除非經常性損益後加權平均淨資產收益 -0.83% -0.34% -0.49%

經營活動產生的現金流量淨額(萬元) -4,405.39 -14,855.45 70.34%

每股經營活動產生的現金流量淨額(元/股) -0.19 -0. 70.31%

2012年度由於受到外部市場不景氣,外幣兌人民幣匯率下跌,內部勞動力成本上升和國內市場開發尚處在鋪墊期共同影響,經營效益出現下滑。

(四)預算執行情況

2012年度,公司實現營業收入119,762.28萬元,實現歸屬於上市公司股東的淨利潤797.52萬元, 均未完成年初目標。

2013 年度財務預算方案

根據2012年末的訂單情況,國外市場環境有所好轉,同時隨著內銷市場投入效果逐步顯現,2013年度,公司有希望迎來轉捩點。公司目標是儘快完成募投專案的產能建設,保障銷售收入的增長,同時,加強費用預算控制,力爭在2013年取得一個良好的經營成績。

根據公司 2013 年生產經營發展計畫確定的經營目標,編制公司 2013 年度財務預算方案如下:

一、主要財務預算指標

1、收入目標:2013年計畫實現主營業務收入增長40%以上。

2、利潤目標:全年實現利潤總額較2012年增長200%以上。

二、2013年年度預算編制說明(一)預算編制基礎

1、2013 年度的財務預算方案是根據公司 2010—2012 年度的實際運行情況和結果,在充分

浙江艾迪西流體控制股份有限公司考慮下列各項基本假設的前提下,結合公司各項現實基礎、經營能力以及年度經營計畫,本著求實穩健的原則而編制。

2、本預算包括公司及下屬的子公司。(二)基本假設

1、公司所遵循的國家和地方的現行有關法律、法規和制度無重大變化。

2、公司主要經營所在地及業務涉及地區的社會經濟環境無重大變化。

3、公司所處行業形勢及市場行情無重大變化。

4、公司 2013 年度提供涉及的國外市場無重大變化。

5、公司主要產品的市場價格不會有重大變化。

6、公司主要原料成本價格不會有重大變化。

7、公司生產經營業務涉及的信貸利率、稅收將在正常範圍內波動。

8、公司現行的生產組織結構無重大變化,公司能正常運行,計畫的投資專案能如期完成並投入生產。

9、無其他不可抗拒力及不可預見因素造成的重大不利影響。

10、現金收支按照統籌安排、量入為出、確保年內現金流量基本平衡的原則確定。

11、2013年,公司將進一步強化成本控制和預算管理,加大市場銷售管道的多元化建設,努力擴大經營活動現金流入量,盤活存量資金,提高資金使用效率。

三、公司 2013 年度財務預算與 2012 年度經營成果比較表

單位:萬元

項 目 2013 年計畫數 2012 年實際數 增減變動率

一、營業收入 172,125.44 119,7.28 43.72%

減:營業成本 145,739.73 102,211.08 42.59%

營業費用 6,468.68 4,384.29 47.54%

管理費用 11,633.75 11,325.75 2.72%

財務費用 2,760.00 2,082.34 32.54%

二、淨利潤 4,480.18 1,175.46 281.14%

浙江艾迪西流體控制股份有限公司

說明:上述財務預算、經營計畫、經營目標並不代表公司對 2013年度的盈利預測,能否實現取決於市場狀況變化、經營團隊的努力程度等多種因素,存在很大的不確定性,請投資者特別注意。

                                             浙江艾迪西流體控制股份有限公司

                                                    二○一三年三月三十日