风险管理基础知识测试题库

第一部分 风险管理基础

一、单项选择

1．以下关于风险和风险管理的说法不正确的是：

A．风险是指因可能的损失而导致预期收益的不确定性。

B．风险具有两面性，一方面风险可以创造价值，即所谓高风险高收益；另一方面，风险可能带来损失，即所谓要控制风险。

C．风险管理是指商业银行通过设立一定的组织形式、实施一系列的和措施，对风险进行识别、衡量、监督、控制和调整，实现银行所承担的风险规模与结构的优化以及风险与收益的平衡。

D. 风险管理要求银行放弃追求收益最大化。

参：D

2. 下列关于风险的说法，正确的是：

A．对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源。

B．信用风险只存在与传统的表内业务中，不存在于表外业务中。

C．对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此其潜在风险损失可以忽略不计。

D．交易对手信用评级的下降可能会给投资组合带来损失。

参：D

3. 通常情况下商业银行利用资本金来应对＿。

A．预期损失

B．非预期损失

C．灾难性损失

D．以上全部

参：B

4. 什么是经济资本（EC）？ 

A. 将银行不同资产按其风险性质对应的权重进行加权计算得到的风险资产总额。

B．按照监管定性要求和定量要求计量风险并持有相应可予以抵补的资本量。

C．在一定的置信度水平上、一定时间内，为了弥补银行的非预计损失（Unexpected Losses）所需要的资本。

D．在一定的置信度水平上、一定时间内，为了弥补银行的预计损失（Expected Losses）所需要的资本。

参：C

5．经济资本可以应用于以下哪些领域？

A．限额设定

B．贷款定价

C．组合管理

D．绩效衡量

参：ABCD

6. 什么是监管资本（RC）？

A．在一定的置信度水平上、一定时间内，为了弥补银行的非预计损失（Unexpected Losses）所需要的资本。

B．指按照监管定性要求计量风险并持有相应可予以抵补的资本量。

C．指按照监管定性要求和定量要求计量风险并持有相应可予以抵补的资本量。

D．指按照监管定量要求计量风险并持有相应可予以抵补的资本量。

参：C

7. 什么是预期损失（EL）？

A．以历史平均损失和监管要求为依据预测未来平均损失，是商业银行可以预见的损失，一般通过商业银行的核心资本抵补。

B．以历史平均损失和监管要求为依据预测未来平均损失，是商业银行不可以预见的损失，一般通过计提损失准备金进行抵补，直接计入银行业务成本。

C．以历史平均损失和监管要求为依据预测未来平均损失，是商业银行可以预见的损失，一般通过计提损失准备金进行抵补，直接计入银行业务成本。

D．以上都不正确

参：C

8．什么是非预期损失（UL）

A．以历史平均损失和监管要求为依据预测未来平均损失，是商业银行可以预见的损失，一般通过计提损失准备金进行抵补，直接计入银行业务成本。

B．指偏离预期损失的损失，是银行在既定时期内（通常为1年）既定风险容忍度下超出预期损失的损失，一般通过计提损失准备金进行抵补，直接计入银行业务成本。

C．指偏离预期损失的损失，是银行在既定时期内（通常为1年）既定风险容忍度下超出预期损失的损失，由银行经济资本予以抵补。

D．指偏离预期损失的损失，是银行在既定时期内（通常为3年）既定风险容忍度下超出预期损失的损失，由银行经济资本予以抵补。

参：C

9. 中国银行风险管理的目标是：

A．在满足监管部门对银行稳健经营要求的前提下，在可接受的风险范围内，优化资本配置，实现股东利益的最大化。

B．在满足监管部门、存款人和其他利益相关者对银行稳健经营要求的前提下，在可接受的风险范围内，优化资本配置，实现员工利益的最大化。

C．在满足监管部门、存款人和其他利益相关者对银行稳健经营要求的前提下，在可接受的风险范围内，优化资本配置，实现股东利益的最大化。

D．在满足监管部门对银行稳健经营要求的前提下，在可接受的风险范围内，优化资本配置，实现员工利益的最大化。

参：C

10. 我行遵循＿的风险偏好，并按照“理性、稳健、审慎”原则处理风险与收益的关系。

A．稳健型

B．适中型

C．激进型

D．保守型

参：B

11. ＿是我行风险管理最高决策机构，负责审定我行总体风险管理战略、风险偏好等，审批或授权审批内部资本充足评估工作相关，并监督管理层贯彻落实。

A．稽核委员会

B．董事会

C．风险管理与内部控制委员会

D．执行委员会

参：B

12. ＿是董事会下设的专业委员会，负责审订风险管理战略、重大风险管理制度以及风险管理程序，并监督管理层进行贯彻落实，向董事会提出建议。审议我行风险管理状况，审查重大风险管理活动，对重大交易行使否决权。

A．风险管理委员会

B．内部控制委员会

C．风险管理与内部控制委员会

D．风险委员会

参：D

13. ＿是集团执行委员会下设的专业委员会，根据授权代表管理层进行全面风险管理。负责执行、实施董事会设定的银行整体风险战略及风险偏好，建立和完善各类风险管理体系，指导、监督全辖执行，维护内部控制体系的总体运行。

A．风险管理委员会

B．内部控制委员会

C．风险管理与内部控制委员会

D．风险委员会

参：C

14. ＿负责评价并监督由管理层设计并负责执行的风险管理、内部资本充足评估、内部控制和治理程序的充足性和有效性。

A．稽核委员会

B．董事会

C．风险管理与内部控制委员会

D．风险委员会

参：A

15. 银行各主要风险类别都有其对应的归口管理部门，是全面风险管理体系重要组成部分。根据《中国银行股份有限公司风险管理总则（2010年版）》规定，＿牵头管理信用风险、市场风险、操作风险；＿牵头管理流动性风险；战略发展部牵头管理战略风险；办公室牵头管理声誉风险。

A．风险管理总部；财务管理部

B．财务管理部；风险管理总部

C．风险管理总部；办公室

D．财务管理部；战略发展部

参：A

16．2010年，总行成立风险管理总部，下设＿、＿、＿、授信审批、授信执行、新资本协议实施规划协调办公室和法律合规等七个模块，统筹管理信用风险、市场风险、操作风险三大风险。

A．信用风险管理；市场风险管理；操作风险管理

B．信用风险管理；市场风险管理；板块管理

C．信用风险管理；市场风险管理；流动性风险管理

D．信用风险管理；流动性风险管理；操作风险管理

参：A

17. 我行分别针对分支机构、业务部门和附属机构采取不同的风险管理模式。对分支机构采取＿管理模式；对业务部门采取＿管理模式；对附属机构采取＿管理模式。

A．风险窗口；垂直；董事会

B．垂直；风险窗口；董事会

C．董事会；垂直；风险窗口

D．董事会；风险窗口；垂直

参：B

18. 根据《中国银行风险管理架构整合实施指导意见》，一级分行CRO的报告路线和绩效管理模式为：

A．一级分行CRO在业务上向一级分行行长报告工作；绩效考核由总行风险管理总部和分行行长各按50%的权重考核。

B．一级分行CRO在业务上向一级分行行长、总行风险管理总部双线报告工作；绩效考核由总行风险管理总部和分行行长各按50%的权重考核。

C．一级分行CRO在业务上向总行风险管理总部报告工作；绩效考核由总行风险管理总部按100%的权重考核。

D．一级分行CRO在业务上向一级分行行长报告工作；绩效考核由一级分行行长按100%的权重考核。

参：B

19. 根据《中国银行风险管理架构整合实施指导意见》，以下关于总行业务条线风险总监的报告路线和绩效管理模式不正确的是：

A．个人金融总部、金融市场总部风险总监在业务上分别向个人金融业务总裁、金融市场业务总裁和风险管理总部总裁报告工作。

B．个人金融总部、金融市场总部风险总监绩效考核分别由个人金融业务总裁、金融市场业务总裁和风险管理总部总裁各按50%的权重考核。

C．公司金融总部内设职能模块风险总监在业务上分别向所属模块负责人和风险管理总部总裁报告工作，必要时向公司金融业务总裁报告工作。

D．公司金融总部内设职能模块风险总监绩效考核由所属模块负责人按100%的权重考核。

参：D

二、多项选择

1. 以下关于风险的定义正确的有：

A．信用风险是指借款人或交易对手未能或不愿意履行偿债义务而造成损失的风险。

B．流动性风险是指商业银行不能在一定的时间内以合理的成本取得资金来偿还债务或者满足资产增长需求的风险。

C．战略风险是指由于经营策略不适当或外部经营环境变化而导致的风险，该风险可能导致现在或未来商业银行的盈利、资本、信誉或市场地位受到负面影响。

D．声誉风险是指由于经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方（包括客户、交易对手、股东、投资人、监管机构、公众等）对集团负面评价的风险。

参：ABCD

2. 商业银行通常运用的风险管理策略有：

A．风险分散

B．风险转移

C．风险规避

D．风险补偿

参：ABCD

3. 以下关于商业银行资本的表述正确的有：

A．经济资本是商业银行为满足内部风险管理需要，基于历史数据并采用统计分析方法（一定的置信水平和持有期）计算出来的，是一种虚拟的资本。

B．监管资本是外部监管当局要求商业银行根据自身业务及风险特征，按照统一的风险资本计量方法计算得出的，是商业银行必须在账面上实际持有的最低资本。

C．虽然经济资本和监管资本在计算方法和管理目的上存在差异，但出于银行业不断重视和加强风险管理的需要，监管资本呈现逐渐向经济资本靠拢的趋势。

D．商业银行经济资本的数量应当不小于账面（或会计）资本的数量。

参：ABC

4. 下列关于资本作用的说法，正确的有：

A．资本为商业银行提供融资。

B．吸收和消化损失。

C．维持市场信心。

D．支持商业银行过度业务扩张和风险承担。

参：ABC

5. 中国银行风险管理的基本原则是：＿，＿，专业，权责明晰，前瞻主动，充分了解，协调统一，差异可控。

A．依法合规

B．收益匹配

C．收益最大

D．风险最小

参：AB

6. 风险偏好是银行风险管理的导向性要求和纲领性指引，其具体应用包括以下哪些方面？

A．资本计划

B．发展战略

C．限额设定

D．绩效考核

参：ACD

7. 银行风险偏好通过＿等方式传导到各个机构及各风险类别。

A. 资本配置

B. 制度

C. 限额设置

D. 绩效考核

参：ABCD

8. 以下属于风险偏好指标的有：

A. 股本回报率（ROE）

B. 经济资本回报率(RAROC)

C. 资本充足率（CAR）

D. 信用风险加权资产（RWA）

参：ABC

9．根据《中国银行股份有限公司风险管理总则（2010年版）》规定，我行资本计量和优化配置的主要内容包括：

A．资本规划。根据我行的发展战略及外部监管要求，确定目标资本充足率，在综合考虑业务发展计划等因素的基础上，对经济资本的总量和结构进行合理规划。

B．资本计量。测量各风险类别、各机构、各业务线等占用的经济资本及其风险收益的匹配情况。

C．资本配置。在统一配置经济资本的基础上，将经济资本在各风险类别、各机构、各业务线等之间进行差异化配置，投向RAROC较高的资产组合，并持续进行动态优化。

D．资本募集。根据市场情况和业务需求进行资本募集。

参：ABC

10. 商业银行面临的主要风险包括：

A. 信用风险

B. 市场风险

C. 操作风险

D. 流动性风险

参：ABCD

11. 我行风险管理制度按性质分为风险管理总则、重大制度、基础制度、具体制度四个层次，以下关于四个层次制度的表述正确的有：

Ａ．风险管理总则是风险管理最高层次纲领性文件。

Ｂ．重大制度，是涉及公司治理、风险管理体系建设等影响股东利益的重大制度。包括各主要风险类别的风险管理总体等。

Ｃ．基础制度，是涉及全行整体业务经营与风险控制的客户、产品等风险管理基础制度。    

Ｄ．具体制度，是在符合上述三个层次风险管理制度的基础上，集团各部门、各分行、附属机构制订的具体制度，包括操作规程、实施细则等。

参：ABCD

12. 以下属于信用风险关键风险指标（KRI）的有：

A. 不良贷款率

B. 存贷比

C. 员工流失率

D. 拨备率

参：AD

13．银监会于2010年初探索创立了“腕骨”（CARPALs）监管指标体系，由七大类十三项指标构成。以下关于指标类别包含的指标名称正确的有：

A．资本充足性指标包括资本充足率和杠杆率；贷款质量指标包括不良贷款率和不良贷款偏离度。

B．大额风险集中度指标为单一客户（集团）集中度；拨备状况指标包括不良贷款拨备覆盖率和贷款拨备比率。

C．附属机构指标包括附属机构资本回报率和母行负债依存度；流动性指标包括流动性覆盖率、净稳定融资比率和贷存比。

D．案件防控指标为案件风险率。

参：ABCD

14. “腕骨”（CARPALs）监管指标体系中，资本充足率的计算公式为：

其中为资本充足率监管目标值；为最低资本要求，即8%；以下关于其他四项的解释正确的有：

A．为留存超额资本，即2.5%。

B．为反周期超额资本。

C．为系统重要性机构附加资本。

D．为监管调整值。

参：ACD

15. “腕骨”（CARPALs）监管指标体系中，杠杆率的计算公式为：

其中为杠杆率监管目标值，以下说法正确的有：

A．表示核心资本净额。

B．表示总资本。

C．表示经调整后的表内外资产总额。

D．表示经调整后的表外资产总额。

参：AC

16. 《巴塞尔新资本协议》的三大支柱是：

A．信息披露

B．内部约束

C．监管部门监督检查

D．最低资本充足率要求

参：ACD