出纳常用表格大全

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第1页：公司各类单项资金管理审批权限一览表	第2页：缴款单
第3页：现金申领单	第4页：借款单
第5页：支票使用登记薄	第6页：差旅费报销单
第7页：票据交接清单	第8页：支出证明单
第9页：支票登记单

公司各类单项资金管理审批权限一览表

[日期：2010-12-19]

来源：  作者：admin

[字体：大 中 小]

公司各类单项资金管理审批权限一览表

工    作    事    项				有关部门	财务会计部	相关系统总监	财务总监	总经理	董事长
固定资产 购  置	5万元以下				审核①	审核②	核准④	审批③
	5万元以上				审核①	审核②	核准④		审批③
货款支付	50万以下			审核①	审核②	审批③	核准④
	50万-200万以下			审核①	审核②	审核③	核准⑤	审批④
	200万以上			审核①	审核②	审核③	核准⑥	审批④	审批⑤
定金付款	10万以下			审核①	审核②	审批③	核准④
	10万-50万			审核①	审核②	审核③	核准⑤	审批④
	50万以上			审核①	审核②	审核③	核准⑥	审批④	审批⑤
担保货款	对内	100万以下			审核①	审核②	审批③
		100万-300万以下			审核①	审核②	核准④	审批③
		300百万以上			审核①	审核②	审核③		审批④
	对    外				审核①		审核②	审核③	审批④
下属单位 借  款	50万以下				审核①		审批②
	50万-100万以下				审核①		核准③	审批②
	100万以上				审核①		核准③		审批②
行政费	1000元以下			审批①	审核②
	1000元-2000元以下			审核①	审核②	审批③
	2000元以上			审核①	审核②	审核③	核准⑤	审批④
总部业务招待费	400元以下			审核①	审核②	审批③	核准④
	400元以上			审核①	审核②	审核③	核准⑤	审批④

差旅费	3000元以下			审核①	审核②	审批③	核准④
	3000元-1万元以下			审核①	审核②	审核③	核准⑤	审批④
	1万元以上			审核①	审核②	审核③	核准⑥	审批④	审批⑤
广告 促销 费用	报纸杂志、POP广告等		5000元以下	审批①	审核②		核准③
			5000元-1万元以下	审核①	审核②	审批③	核准④
			1万元以上	审核①	审核②	审核③	核准⑤	审批④
	电视 广告		2万元以下	审批①	审核②		核准③
			2万元-10万元以下	审核①	审核②	审批③	核准④
			10万元-30万元以下	审核①	审核②	审核③	核准⑤	审批④
			30万元以上	审核①	审核②	审核③	核准⑥	审批④	审批⑤
	电台 广播		3000元以下	审批①	审核②		核准③
			3000元-5000元以下	审核①	审核②	审批③	核准④
			5000元以上	审核①	审核②	审核③	核准⑤	审批④
削价处理商品损失	5000元以下			审核①	审核②	审核③	核准⑤	审批④
	5000元以上			审核①	审核②	审核③	核准⑤		审批④
医药费 开 支	800元以上-1万元以下			审核①	审核②	审核③	核准⑤	审批④
	1万元以上			审核①	审核②	审核③	核准⑤		审批④
	工   伤			审核①	审核②	审核③	核准⑤	审批④
对外捐款赞助					审核①		核准③		审批②
对外单位或私人借款					审核①		核准③		审批②

说明：

一、上表所指“……以下”均含本数。

二、以上单项资金使用系指预算内开支。单项资金预算外开支的审核与核准按相应规定办理，审批则以超支部分占预算内金额的百分比为基础，20%（含）以内的由总经理批准，20%以上的由董事长批准。

三、审批权限分三类：

1. 审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。

2. 审批：指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准。 

3. 核准：指各级财务负责人根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量上加以核准并备案。 

四、审批顺序： 

    先下级，后上级；先定性审批，后集中标准；先经业务线、行政线有关部门，后报财务线(按表中所标号的顺序即可)。若遇有关人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须请有关人员追认。 

缴款单

[日期：2010-12-19]

来源：  作者：admin

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缴款单

                                                           编号：

                                                           年   月   日      

交款单位

总计金额

（大写）

百

十

万

千

百

十

元

角

分

摘  要

（收款单位章）

卷别

把数

金额

卷别

把数

金额

百元

二元

五十元

一元

十元

角

五元

分

                缴款人：          复核：          出纳：

注：本单一式三联，第一联会计室留存，第二联返缴款人，第三联由缴款人报缴款单位财会室。

现金申领单

[日期：2010-12-19]

来源：  作者：admin

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                                                        年   月    日

申领部门		申领人		申领日期
申领事由
申领金额	（大写）                                   ￥
说明事项
董事长			总经理
财务总监			财务会计部经理

   注：本单由会计室使用并管理。

借款单

[日期：2010-12-19]

来源：  作者：admin

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借款单

                                                                   年     月     日 

借款部门

借款人

使用部门

款项类别

现金□        支票□    支票号码：

借款用途 及理由

借款金额

(大写)                                               ￥

还款方式

批准人

财务核准

财务审核

部门审核

附件(张)

备  注

  注：本单由会计室使用并管理。

支票使用登记薄

[日期：2010-12-19]

来源：  作者：admin

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支票使用登记薄

年		支票号码	银行名称	支票金额	用途	到期日	开具人	使用人	备注
月	日

差旅费报销单

[日期：2010-12-19]

来源：  作者：admin

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差旅费报销单

 报销部门：                           年    月    日                     附单据      张

姓    名

职务

出差事由

起日

止日

起讫地点

项  目

张数

金   额

项  目

天数

金   额

火车费

途中补助

汽车费

住勤补助

市内交通费

夜间乘车

住宿费

其   它

邮电费

小     计

小     计

合      计

（大写）     仟     佰     拾     元     角     分 ￥：

批准

财务核准

财务审核

部门审核

注：本单一式两联，第一联会计室留存，第二联报销部门留存，由报销部门指定人员据以登记本部门费用开支。

票据交接清单

[日期：2010-12-19]

来源：  作者：admin

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票据交接清单   编号：

                                                                    年   月   日  

票据号码	票据名称	单位（张）	合计金额
			百	十	万	千	百	十	元	角	分
合计：（大写）   佰   拾   万   仟   佰   拾   元   角   分

      移交人                                           接收人

注：本单一式三联，第一联会计室留存，第二联返移交人，第三联由移交人报移交单位财会室。

支出证明单

[日期：2010-12-19]

来源：  作者：admin

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支出证明单1

支出事由
金额	（小写）                  （大写）
单据
报销种类
批准人	部门经理		系统总监
	财务总监		总经理

     经办人：        日期：        出纳员：           日期：         

支票登记单

[日期：2010-12-19]

来源：  作者：admin

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支票登记单

                           日期：

序号	支票号码	支票类型	开具日期	用途

领用人：                                 审批人：