金融理财师(AFPCFP)教学与考试大纲(2007)11

A1－AFP了解，A2－AFP理解，A3－AFP掌握；

C1－CFP了解，C2－CFP理解，C3－CFP掌握。

1 金融理财概述与CFP制度

1.1 金融理财概述

1.1.1 什么是金融理财A3

1.1.2 为什么需要金融理财A3

1.1.3 CFP制度的发展沿革A2

1.1.4 中国CFP制度的建立与发展A3

1.1.5 成为CFP的路径A2

1.2 CFP制度

1.2.1 4E认证体系A3

1.2.2 职业道德准则A3 C3

1.2.3 职业操作准则A3 C3

1.2.4 纪律处分办法A2 C3

2 金融理财与法律

2.1 法律基础知识

2.1.1 两大法系及我国法律的渊源

两大法系的地缘及特征A2

我国法律的渊源A2

2.1.2

民事法律关系的主体：自然人、法人和其他经济组织

公民（自然人） A3

法人A3

个人独资企业A2 C3

合伙企业：特征、分类及设立条件A3 C3

有限责任公司：特征、设立条件A3 C3

股份有限公司：特征、设立条件A3 C3

金融理财原理

章节内容重要程度

外商投资企业A1

2.1.3 理财涉及的客体权利

财产权与人身权A3

物权的四大权能A2

共有财产制度：按份共有、共同共有A3 C3

夫妻共同共有财产制度A3 C3

无形财产：知识产权A1

债权A2

2.2 金融理财师与客户之间的法律关系

2.2.1 代理、委托与信托A3

2.2.2 行纪与居间A2

2.2.3 合同法

合同的法律特征A1

合同的订立：要约及承诺A2

合同的效力及生效要件A3

无效合同、可变更或可撤销的合同、效力待定合同A2

合同不成立、无效被撤销或不被追认的法律后果A1

违约责任与承担违约责任的方式A3

2.3 理财涉及的其他相关法律

2.3.1 证券法A2

2.3.2 保险法A2

2.3.3 担保法A1

2.3.4 继承法

中国财产继承的形式A2

法定继承A3 C3

遗嘱的形式及有效要件A3 C3

2.4 民事法律责任

2.4.1 法律权利、法律义务与法律责任A2

2.4.2 民事法律责任的分类与归责原则A2

2.4.3 纠纷的解决：调解、仲裁与诉讼A3

2.5 法律与职业道德的关系A1

3 经济学基础知识

3.1 基本的供求模型

3.1.1 价格的决定A1

3.1.2 需求、需求函数、需求曲线A3

3.1.3 供给、供给函数、供给曲线A3

3.1.4 供求均衡、供求定理A3

3.2 宏观经济变量

3.2.1 国内生产总值及其统计方法A3 C3

3.2.2 其它宏观经济指标A2 C3

3.3 宏观经济

3.3.1 货币工具及其作用A3 C3

3.3.2 财政工具及其作用A3 C3

3.4 通货膨胀A2

3.5 国际收支与汇率

3.5.1 国际收支账户：定义、分类和记账原则A3

3.5.2 我国国际收支平衡表A1

3.5.3 汇率、汇率标价方法和汇率制度A3

3.5.4 汇率决定的供求分析A2 C3

3.5.5 新的人民币汇率形成机制A1 C3

4 金融机构功能与监管

4.1 金融体系和金融市场概述

4.1.1 金融市场的两种融资渠道A2

4.1.2 金融市场参与者及其角色A2

4.1.3 金融市场的融资工具A3 C3

4.1.4 金融市场的分类A3 C3

4.2 中国金融机构的主要功能

4.2.1 银行及其功能A2

4.2.2 银行业金融机构及其功能A3

4.2.3 非银行金融机构及其功能A3

4.2.3 金融控股公司及其功能A2

4.3 金融监管

4.3.1 金融监管的定义与体系A2

4.3.2 金融监管法律法规A3

4.3.3 金融监管的主要内容A3

4.3.4 金融监管措施和手段A3

4.3.5 行业自律A1

5 客户的价值取向与行为特性

5.1 家庭生命周期与个人生涯规划

5.1.1 家庭生命周期及其在理财上的运用A3 C3

5.1.2 个人生涯规划与理财活动A3 C3

5.2 财务生命周期

5.2.1 财务生命周期各个阶段的特点A2

5.2.2 不同阶段个人的投资目标A1

5.3 人生价值取向和理财价值观

5.3.1 人生的价值取向A2

5.3.1 四种典型的理财价值观A3 C3

5.3.2 理财价值观与产品选择A3 C3

5.4 风险属性

5.4.1 风险承受能力A3 C3

5.4.2 风险承受态度A3 C3

5.5 理财性格

5.5.1 对钱的态度A3

5.5.2 学习类型与沟通方式A2

5.5.3 思考阶段及引导方式A3

5.5.4 理财个性与金融产品选择A3

6 货币时间价值与财务计算器操作

6.1 货币时间价值

6.1.1现值与终值、单利与复利、现值利率因子与终值利率因子A3

6.1.2年金与永续年金，期初年金与期末年金，年金现值与年金终值，永续年金的现值A3

6.1.3增长型年金与增长型永续年金，增长型年金的现值与终值，增长型永续年金的现值A3

6.1.4 净现值与内部回报率A3

6.1.5 复利期间和有效利率的计算A3

6.1.6 连续复利A2

6.1.7 货币时间价值在金融理财中的应用A3

6.2 财务计算器操作

6.2.1 计算器的基本设定A2

6.2.2 利率转换操作A3 C3

6.2.3 货币时间价值操作A3 C3

6.2.4 摊销操作A3 C3

6.2.5 现金流量操作A3 C3

6.2.6 统计操作A3 C3

6.2.7 债券操作A3

6.2.8 其他操作A2

7 家庭财务报表与预算编制

7.1 家庭财务分析的基础知识

7.1.1 流量与存量A3

7.1.2 应计基础与现金基础A3

7.1.3 成本价值与市场价值A3

7.1.4 借方与贷方A3

7.2 家庭资产负债表的编制与分析

7.2.1 家庭资产负债表：编制与注意事项A3 C3

7.2.2 家庭资产负债表的结构分析A3

7.3 家庭收支储蓄表

7.3.1 家庭收支储蓄表：编制与注意事项A3 C3

7.3.2 储蓄及自由储蓄A2

7.4 现金流量表与现金流量勾稽

7.4.1 资产负债表与收支储蓄表的关系A3

7.4.2 家庭现金流量表结构分析A3

7.4.3 现金流量勾稽的方法A3

7.5 记帐的方法A2

7.6 家庭财务比率分析

7.5.1 收支平衡点、安全边际A3

7.5.2 应有净值与净值成就率A3

7.5.3 财务自由度A3

7.5.4 资产增长率与净值增长率A3

7.7 编制家庭预算与现金流量预估表

7.7.1 收入预算编制A3

7.7.2 支出预算编制A3

7.7.3 现金流量预估表编制A3 C3

8 居住规划与房产投资计划

8.1 购房与租房决策

8.1.1 购房与租房的优缺点A1

8.1.2 年资金成本分析A3 C3

8.1.3 净现值法A3 C3

8.2 购房与换房规划

8.2.1 购房规划：购房规划步骤、可负担房价测算A3 C3

8.2.2 房涯规划A3

8.2.3 换房规划：换房能力、换房步骤A3 C3

8.2.4其他购房成本、住与行的成本分析、二手房与期房的合理价差A2

8.3 我国的房产制度

8.3.1 中国房产制度的变革与特色A1

8.3.2 公房、房改房与经济适用房A2

8.3.3 住房公积金与住房公积金贷款A3 C3

8.4 房地产投资

8.4.1 房地产移转相关租税规定A2 C3

8.4.2 投资房产的优缺点A1

8.4.3 投资房地产出租的考虑因素A2

8.4.4 房产估价的方法A3 C3

8.4.5 房地产供需分析A3

8.4.6 房产投资的型态、方式、步骤与报酬率分析A3

9 教育金规划

9.1 子女教育金需求

9.1.1 为什么要做子女教育金规划A2

9.1.2 各阶段子女教育金需求金额估计A2

9.1.3 子女教育金现值的计算与运用A3 C3

9.1.4 子女教育金规划的步骤与注意事项A2

9.2 子女教育金的投资报酬率

9.2.1 教育投资报酬率计算A3

9.2.2 教育投资是否划算的分析A3

9.2.3 国外留学的投资报酬率A3

9.3 子女教育金的特性

9.3.1 子女教育金的特性A3

9.3.2 子女教育金的负担比A3

9.3.3 子女教育金规划的注意事项与重要原则A2

9.4 子女教育金规划工具

9.4.1 教育金补助与国家助学贷款A1

9.4.2 子女教育金储蓄A3

9.4.3 子女教育金信托A3

9.4.4 子女教育年金保险A3

9.4.5 其他规划工具、自行投资的资产配置A1

10 信用与债务管理

10.1 信用的基本概念

10.1.1 信用的概念和意义A1

10.1.2 信用的丧失及其后果A1

10.1.3 杠杆投资的净值报酬率A3

10.2 信用的种类与信用规划

10.2.1 目标确定信用与目标开放信用A2

10.2.2 住房净值贷款A3

10.2.3 抵利型房贷A3

10.2.4 反按揭A3

10.2.5 信用额度，信用额度核定程序与标准A3

10.3 信用决策

10.3.1 融资机构的选择A1

10.3.2 抵押与质押的区别A3 C3

10.3.3 保证与连带责任保证的区别A3 C3

10.3.4 本利平均摊还法与本金平均摊还法A3

10.3.5 固定利率与浮动利率A2

10.3.6 期初费用与利率A3

10.3.7 转贷决策A3

10.3.8 计息期间与利率A3

10.3.9 还款期限与贷款组合方案比较A3

10.4 信用卡的使用

10.4.1 银行卡的种类A2

10.4.2 信用卡宽限期及循环利息计算A3

10.4.3 合理的信用卡循环信用额度A3

10.4.4 减轻信用卡债务的方式A2

10.5 信用管理

10.5.1 紧急预备金的用途与储备形式A2

10.5.2 正常缴息与延迟缴息的利率计算A3

10.5.3 信用卡借贷的代价A1

10.5.4 增收与偿债计划A2

10.5.5 信用控制指标A3

10.5.6 通货膨胀对信用决策的影响A2

10.5.7 债务危机的防范与处理A1

11 特殊生涯事件理财规划

11.1 家庭结构的转变

11.1.1 婚姻法相关规定A3 C3

11.1.2 夫妻财产制度、同居的法律关系A2 C3

11.1.3 离婚财产分割与子女扶养金A3 C3

11.1.4 不婚、丧偶、赡养父母、单亲家庭与临终关怀A2

11.2 事业发展的变化

11.2.1 失业A3

11.2.2 创业A3 C3

11.3 居住环境的变迁

11.3.1 迁居规划A3

11.3.2 移民计划A3 C3

11.4 保险赔付与偶然所得

11.4.1 保险赔付A2

11.4.2 巨额彩票A2

11.4.3 大额遗产A2

12 综合理财规划

12.1 综合理财规划流程

12.1.1 第一步:需求面谈A3 C3

12.1.2 第二步:协助客户制定个人或家庭的理财目标A3 C3

12.1.3 第三步:了解客户的财务状况与行为特性A3 C3

12.1.4 第四步:依照客户的财务状况与理财目标进行仿真分析A3 C3

12.1.5 第五步:拟定理财规划报告书A3 C3

12.1.6 第六步:与客户深入商谈，讨论理财方案A3 C3

12.1.7 第七步:协助客户执行理财规划方案A3 C3

12.1.8 第八步:监督并控制理财方案的执行A3 C3

12.2 一生资产负债表的运用

12.2.1 将理财目标负债化的观念A3 C3

12.2.2 理财目标需求与供给能力分析A3 C3

12.2.3 理财目标未能如期实现时的调整方案A3 C3

12.2.4 规划假设与参数设置A2

12.3 多目标理财规划

12.3.1 目标基准点法A3 C3

12.3.2 目标并进法A3 C3

12.3.3 目标顺序法A3 C3

12.3.4 目标现值法A3 C3

12.4 个人保险规划实务

12.4.1 寿险需求规划原理A3

12.4.2 用生命价值法计算保险需求A3 C3

12.4.3 用遗属需要法计算保险需求A3 C3

12.4.4 保险需求计算方法的选择原则A3

12.4.5 保险规划的程序与前提假设A3

12.5 个人投资规划实务

12.5.1 理财目标的时间弹性与投资工具波动弹性搭配A3 C3

12.5.2 风险测试的方法A3 C3

12.5.3 理财目标、理财资源与期望报酬率A3 C3

12.5.4 资金配置的考虑程序A3 C3

13 理财规划案例示范

13.1 用EXCEL表计算财务函数

13.1.1 运用EXCEL财务函数应注意事项A3

13.1.2 年金函数:PMT,PPMT,IPMT,ISPMT A3

13.1.3 利率函数RATE与时间函数NPER A3

13.1.4 理财目标方程式与投资价值方程式A2

13.2 EXCEL表的综合运用

13.2.1 理财规划流程中EXCEL表的综合应用A2

13.2.2 内部报酬率IRR与净现值NPV A3 C3

13.2.3 生涯规划电子表格A2 C3

13.2.4 可退休年龄电子表格A2 C3

13.2.5 其他理财规划电子表格A2 C3

13.2.6 调整前后的生涯模拟电子表格A2 C3

13.2.7 敏感度分析A1 C3

13.3 理财规划案例示范

13.3.1 静态分析案例A3 C3

13.3.2 动态分析案例A3 C3

13.4 案例报告要求A1

14 CFP案例制作

1 投资环境

1.1 投资和投资规划概述

1.1.1 投资的涵义及投资人面对的问题A2 C3

1.1.2 投资类别、过程及投资的适宜性A3

1.1.3 投资规划的概念A2

1.1.4 投资规划的过程A2 C3

1.1.5 投资规划的步骤A2 C3

1.1.6 投资目标的设立,生命周期与投资目标A2 C3

1.1.7 经济环境与投资规划A2 C3

1.1.8 投资组合的构造A2 C3

1.2 投资工具概览

1.2.1 固定收益投资工具A2 C3

1.2.2 股权投资工具A2 C3

1.2.3 共同基金A2 C3

1.2.4 衍生金融产品A2 C3

1.2.5 实物及其他投资工具A2 C3

1.2.9 投资工具的类型、特点A3

1.2.10 我国的投资工具类别A2

1.3 金融市场和金融机构

1.3.1 金融市场与金融机构概述投资交易商,投资经纪和投资顾问A2

直接融资与间接融资A2

金融中介或金融机构A3

1.3.2 金融市场的分类

投资规划

第 11 页

章节内容重要程度

一级市场的组织形式、功能A3

二级市场的组织形式、功能A3

交易所市场的组织形式A2

交易所市场交易原则和交易规则A2

做市商交易机制A2

1.3.3 投资者对金融市场的参与

交易指令A3

买空卖空机制,保证金制度,实际保证金率及其

计算

A3

交易成本A3

1.3.4 证券监管A2 C3

1.4 投资信息的收集与分析A1

2 投资理论

2.1 单一资产收益与风险

2.1.1 收益的类型与测定

持有期收益率A3

预期收益率A3

必要收益率A3

名义和真实无风险收益率的关系A3

2.1.2 风险的类型与测定

风险的定义，风险的来源，风险溢价A2

标准差，方差，变异系数A3

收益率的分布A2

2.2 资产组合理论

2.2.1 效用函数及运用

2.2.2 资产组合的收益与风险

多种证券构造的资产组合的收益和风险A1 C3

两种证券构造的资产组合的收益和风险A3 C3

相关系数和协方差A3 C3

2.2.3 有效集与投资者的选择

两种风险资产形成的有效集A3 C3

不同相关系数对有效集的影响A2 C3

多个风险资产形成的可行集和有效集A3 C3

最优风险资产组合的选择A2 C3

2.2.4 风险资产与无风险资产的配置

风险资产与无风险资产构造投资组合的风险与收益A3 C3

无风险资产的“借”与"贷" A2 C2

市场组合及其构成A3 C3

分离理论及分离定理的结论和推论A2 C2

资本配置线，资本市场线A3 C3

最优风险资产组合的选择A2 C2

2.3 资本资产定价模型（CAPM）

2.3.1 资本资产定价模型的基本假设A1 C2

2.3.2 资本资产定价模型的推导C1

2.3.3 风险的构成：系统风险和非系统风险A2 C3

2.3.4 贝塔系数（β）作为风险测度的定义和解释A3 C3

2.3.5 资本资产定价模型和证券市场线（SML） A3

2.3.6

CAPM 的应用： β 风险的定价， 证券特征线（SCL），α系数A2 C3

2.3.7 投资分散化的解释C2

2.3.8 投资组合贝塔系数的计算A2

2.3.9 证券市场线与资本市场线的比较A2 C3

2.3.10 市场模型与线性回归法估计Beta值A1 C2

2.3.11 市场模型对风险的分解C3

2.3.12 证券特征线及作用A2

2.3.13 CAPM的局限A1 C2

2.3.14 CAPM模型在中国的实证检验C1

2.4 套利定价理论

2.5 市场的有效性

2.5.1 随机漫步与市场有效性A2 C3

2.5.2 市场对新信息的反应A2 C3

2.5.3 有效市场的类型A3 C3

2.5.4 不同类型有效市场中股价所包含的信息A3 C3

3 债券市场和固定收益证券分析与投资

3.1 债券市场与债券报价

3.1.1 债券的概念A2

3.1.2 债券的基本要素A3

3.1.3 债券的特征A3

3.1.4国债：国库券、中长期国债、通货膨胀保护国债及其报价，国库券收益率的计算A3

3.1.5机构债券及其报价，市政债券及其报价，应税等价收益率A2

3.1.6 公司债券的分类及其报价A3

3.1.7 我国的债券市场A1

3.2 债券定价与债券收益率

3.2.1 债券定价原理A3 C3

3.2.2 贴现率与必要回报率、影响利率的因素A3 C3

3.2.3债券定价模型：零息债券定价，永续债券定价，息票债券定价A3

3.2.4 影响债券价格的因素A2 C3

3.2.5到期收益率、当期收益率、赎回收益率、持有期收益率的计算A3 C3

3.3 利率的风险结构和利率的期限结构

3.3.1债券风险与利率风险结构：违约风险，债券评级和利率风险结构A1 C2

3.3.2 利率期限结构的概念、收益率曲线概念及分类A2 C2

3.4 利率风险与久期

3.5 消极的债券管理

4 股票市场和股票投资

4.1 股票市场与股票投资概述

4.1.1 股份公司的概念与特征A2

4.1.2 公司的设立、解散与清算A2

4.1.3 上市公司的收购与反收购A2

4.1.4 所有权与经营权分离A1 C2

4.1.6 股票的作用和特征A2

4.1.7 股票的类型A3

4.1.10 中国股票的分类A3

4.1.11 股票增发与配股A2

4.1.12 拆股和并股A2

4.1.13 股票回购及其作用A2

4.1.14 股票红利：现金红利和股票红利A3

4.1.15 股票市场价格指数A3 C3

4.1.16 中国股票市场发展的过程、现状及特点A2

4.2 股票定价

4.2.1 红利贴现模型

零增长红利贴现模型A3 C3

固定增长红利贴现模型A3 C3

红利增长率的估算A3 C3

特定持有期定价模型A2 C3

4.2.2 比率分析方法

市盈率A3 C3

市净率A2

价格与每股销售收入比率A2

价格与每股现金流比率A1 C2

4.3 股票分析和选择

4.3.1 基本面分析

宏观经济分析A2 C3

行业分析A2 C3

公司分析（财务报表分析） A3 C3

4.3.2 技术分析的特点A1 C1

5 期权

5.1 期权概述

5.1.1 期权含义及分类A3

5.1.2 实值期权、平值期权、虚值期权A3 C3

5.1.3 到期日看涨期权和看跌期权的定价关系A3 C3

5.1.4 看涨期权多头与空头的收益与利润A2 C3

5.1.5 看跌期权多头与空头的收益与利润A2 C3

5.1.6 股票期权的报价A2

5.1.7 看涨期权在到期日的价值A3 C3

5.1.8 看涨期权在到期之前的价值A3 C3

5.1.9 看涨期权和看跌期权的平价关系C3

5.1.10 看涨期权价格的上限、下限A3 C3

5.1.11 看跌期权价格的上限、下限A2 C3

5.1.12 影响期权价格的因素A2 C3

5.1.13 类似期权的证券A1 C2

5.1.14 期权投资策略C2

5.2 期权定价

6 远期和期货

6.1 远期及期货概述

6.1.1 远期合约的定义，远期合约的空头与多头A3 C3

6.1.2 交割价格和远期价格A3 C3

6.1.3 期货合约的定义及其标准化条款A3 C3

6.1.4 商品期货与金融期货A2 C2

6.1.5 期货交易的过程A2 C2

6.1.6 对冲机制A2 C2

6.1.7 期货多头与空头的损益A3 C3

6.1.8 期货交易和结算A2 C2

6.1.9 期货交易和结算过程A2 C2

6.1.10 结算准备金和交易保证金A2 C3

6.1.11 期货保证金制度A2 C2

6.1.12 涨跌停板制度A1 C2

6.1.13 限仓制度与大户报告制度A1

6.1.14 强行平仓制度A1

6.2 期货交易的策略

7 外汇与汇率

7.1 外汇及汇率概述

7.1.1 汇率的概念,汇率的标价方法,外汇报价A3 C3

7.1.2 基准汇率,即期汇率和远期汇率A3 C3

7.1.3 决定汇率变动的主要因素C2

7.1.4 外汇市场的特点A2

7.1.5 外汇交易的形式A2 C2

7.2 汇率决定理论

7.2.1

购买力平价理论：绝对购买力平价，相对购买力平价A2 C3

7.2.2 成本平价理论C1

7.2.3利率平价理论：抛补利率平价，非抛补利率平价A3 C3

7.2.4 汇率预测原则A1 C2

7.2.5 国际收支理论C2

7.3 我国的个人外汇投资A1 C2

7.4 房地产投资概述

7.5 其他投资

8 资产配置与绩效评估

8.1 投资人的特征与目标

8.1.1 投资的目的A2 C3

8.1.2 财务生命周期及不同阶段投资者特点A2 C3

8.1.3 影响投资决策的因素A2 C3

8.1.4 投资者风险承受能力的影响因素A3 C3

8.2 投资组合的构建与资产配置策略

8.2.1 投资组合的构造A2 C3

8.2.2 投资组合目标及其制约因素C2

8.2.3 个人投资者或者家庭的资产配置A2 C3

8.2.4 各种投资工具的收益与风险情况A2 C3

8.2.5 长期资产配置过程A1 C2

8.2.6 长期资产配置的方法A1 C3

8.2.7 战术性资产配置A1 C2

8.3 基金投资

8.3.1 基金的概念A2 C3

8.3.2 基金的特征A2 C3

8.3.3 基金的分类A3 C3

8.3.4 契约型基金各关系人之间的关系A2 C3

8.3.5 基金的投资风险A2 C3

8.3.6 基金的发行方式和销售渠道A1

8.3.7 买卖基金的基本程序A2

8.3.8 申购份额与赎回份额的计算A3

8.3.9 基金的费用与税收A2 C2

8.3.10 基金投资的优缺点A2 C3

8.3.11 基金的业绩评价A2 C3

8.3.12 基金的投资风格A2 C3

8.3.13 基金评级A2 C3

8.5 投资规划实例A2 C3

8.6 资产组合绩效评估

8.6.1 投资信息的收集A2 C3

8.6.2 投资绩效的评估指标及单一投资绩效评估A2 C3

8.6.3 评估市场指数的业绩A2 C3

8.6.4 投资绩效与投资目标比较A2 C3

8.6.5投资组合业绩评估（时间加权收益率、金额加权收益率）A3 C3

8.6.6 夏普比率、特雷诺比率，詹森比率A3 C3

8.7 投资业绩的分解与投资组合的调整

8.7.1 投资业绩的分解A2 C3

投资组合的调整策略A2 C3

1 风险与风险管理

1.1 风险与风险管理的基本概念

1.1.1 风险的定义A3 C2

1.1.2 投机风险与纯风险A2

1.1.3 风险事件的产生过程A3

风险暴露\风险因素\损失A3

主观与制度风险A1

保险业实践中的无形风险因素:道德风险与逆选择A2

风险管理与保险规划

损失、损失形式与决定损失后果的因素A2

1.1.4 统计学对风险的描述A1

大数法则与损失分布的一般规律A1

1.1.5 效用期望与人们的风险态度A2 C2

影响风险态度的因素A2

1.2 风险管理的基本过程

1.2.1 风险管理目标A3

1.2.2 风险识别A3 C3

1.2.3 评估A3 C3

1.2.4 对策选择A2

1.2.5 实施\监控与调整A2

2 保险基本原理

2.1 保险概论

2.1.1 保险的定义A3

2.1.2 保险的作用A3

2.1.3 商业保险的基本类型A1

2.2 保险的基本原则

2.2.1 最大诚信原则A3

保证A3

告知A3

弃权与禁止反言A3

2.2.2 保险利益原则A3

保险利益的种类A3

条件A3

A3

意义A3

2.2.3 补偿原则A3

意义A3

体现A3

派生原则:代位追偿A2

2.2.4 近因原则A2

定义与适用A2

2.3 保险经营的基础

2.3.1 可保风险A1

2.3.2 大数法则与精算的应用A1

2.3.3 核保A1 C3

2.3.4 再保险A1

2.3.5 投资A1

2.4 保险合同的法律特征与基本约定C2

2.4.1 保险合同与民事合同A3 C2

有效保险合同的要素A3 C2

2.4.2 保险合同的法律特征A1

射幸合同A1

要式合同\协议合同与附和合同A1

2.4.3 保险合同关系人与权利义务A3

缔约双方A3

保险合同的关系人（第三人） A3

被保险人与受益人A3

寿险与非寿险中的被保险人的区别A3

2.4.4 保险标的A2

2.4.5 保险合同基本条款A3

保险期限和保险责任起讫A2

保险价值A2

保险金额A3

保险责任和责任免除A3

保险费及其支付方法A1

保险金赔偿或给付方法A1

2.4.6 保险合同的存在形式A1

2.4.7 保险合同生效条件A3

合同自始无效的后果A3

2.4.8 保险合同的解除A2

2.4.9 保险合同的终止A1

3 人寿保险

3.1 传统寿险产品

寿险的基本概念A2

3.1.1 定期寿险A3 C3

含义A2

定期寿险种类A2

特有条款: A3

1、可续保条款（Renewability） A3

2、可转换条款（Convertibility） A3

定期寿险特点A3 C2

3.1.2 终身寿险A3

含义A3

分类A3

现金价值与风险保额(风险净额) A3 C2

损失均摊、均衡保费原理A2

保单特点A3 C3

3.1.3 两全寿险A3

含义A3

特点A3 C3

3.1.4 其他寿险A2

联合人寿A2 C2

子女教育金保险A2 C2

3.1.5 寿险产品定价A2 C3

定价要素: A2 C3

死亡率A2 C2

利率A2 C2

费用率A2 C3

纯保费（净保费）和附加保费A2 C3

生命表构成A3 C3

3.2 寿险合同条款

3.2.1 合同构成A3

3.2.2 犹豫期A3

3.2.3 告知条款A2

3.2.4 年龄计算与错报处理条款A2

3.2.5 保险责任与除外责任A3

3.2.6 宽限期/失效/复效A3

3.2.7 保险金给付方式A1

3.2.8 不丧失价值条款A3

退保金A3

展期定期A2

减额缴请A2

3.2.9 保单贷款A2

3.2.10 保单质押转让A2

3.2.11 保证可保性选择A2

可续保权利A2

可增加保额A2

自动递增选择A2

3.2.12 附加条款-附加险A3

含义与性质A3

保费豁免A2

残疾收入A2

意外伤害（死亡／残疾） A2

定期人寿A2

医疗费用A2 C2

生前给付约定A2

3.3 新型个人寿险产品

3.3.1 含义与基本概念A3

背景A3

特征A3

3.3.2 代表性新型产品A2

3.3.2.1 分红寿险A2

含义A2

红利来源A2 C2

红利领取方式A1

3.3.2.2 投资连结寿险A2

特征A2

第 25 页

章节内容重要程度

投资帐户A2 C2

3.3.2.3 万能寿险A3 C3

特点A3 C3

要素分立与透明性A3 C3

身故保险金的确定方式A3

3.3.2.4 变额万能寿险A2

4 意外、财产与责任保险

4.1 意外(伤害)保险

4.1.1 意外伤害保险定义与主要概念A2

4.1.2 意外伤害保险的种类A2

意外伤害死亡残废保险A2

意外死亡保险A2

意外伤害医疗保险A2

意外伤害停工保险A1

4.1.3 意外伤害保险的内容　A2

意外伤害保险的保险责任A2

意外伤害保险的给付方式A2

4.2 财产与责任保险

4.2.1 定义A2

4.2.2 主要种类A2

4.2.3 补偿原则及其运用A3

补偿原则的含义A3

定值与不定值保险A2

不足额投保与比例赔付A2

重复保险与分摊A2

4.2.4 责任保险类型A2

保险责任与责任免除A2

4.3 个人与家庭常见的财产与责任

4.3.1 家庭风险A1

房屋保险A1

财产与责任A1

4.3.2 机动车辆保险A1

第 26 页

章节内容重要程度

车辆损失A1

第三者责任A1

附加险与其他选择A1

4.3.3 家庭财产保险A1

房屋保险A1

家庭财产保险A1

责任保险A1

家庭综合保险A1

各类附加险A1

家庭财产保险－附加险A1

1 健康保险

 (以下为CFP保险规划专门课程)

1 员工薪酬与收入

1.1 薪酬概述

1.1.1 薪酬定义和特征A3

1.1.2 工资与福利A2

1.1.3 薪酬计划

薪酬计划定义、结构A2

员工福利及退休规划

当期支付定义、特征 、功能A2

延期支付定义、特征、功能A2

1.2 薪酬单与“看穿”原则

1.2.1 薪酬单与薪酬扣除

薪酬单定义和主要内容A1

工资总额A2

缴费工资A2

社会保险缴费A2

社会保险缴费的税收A1

单位人工总成本A1

分析薪酬单：从实发额“看穿”应发额A3

1.2.2 “看穿”原则（look through）

什么是看穿原则A2

人力资本定义和类型A1

既得权益A2

延期收入和风险管理A2

1.3 员工收入

1.3.1 员工收入的定义A1

1.3.2 员工收入的分类A1

2 社会保障和制度安排

2.1 社会保障概念A2

2.2 社会保障制度安排

2.2.1 社会保障制度安排的三个环节A1

2.2.2 社会保障制度安排的结果A1

2.3 中国社会保障体系A1

3 国家基本养老保险计划

3.1 养老金的基础知识

3.1.1 养老金定义和特征A3

3.1.2 国家金养老保险A3

3.1.3 既得养老金A3

3.1.4 养老保障A2

3.2 什么是国家基本养老保险

3.2.1 国家基本养老保险的定义和特征A2

3.2.2 法律和依据A2

3.3 怎样获得基本养老金

3.3.1 资u38480 金筹集

费基、费率和缴费公式A2

3.3.2 资产管理

社会统筹管理A2

个人账户管理A3

3.3.3 养老金支付

领取人群界定：老人、中人、新人A2

基本养老金定义和结构A3

相关解释:指数化月平均缴费工资,缴费年

限与视同缴费年限,退休年龄与计发月数、过渡

性养老金A2

养老金计发公式（2005年12月以前） A3

养老金计发公式（2006年1月以后） A3

3.4 基本养老金的质量分析

3.4.1 生存年金和指数年金A2

3.4.2 目标替代率及其计算方法A2

3.5 EXCEL应用

3.5.1 测算个人养老金A3

3.5.2 养老金敏感性分析A2

4 国家基本医疗保险计划

4.1 健康风险及风险管理

4.1.1 健康风险A2

4.1.2 健康风险管理A2

4.1.3 健康风险管理的案例分析A3

4.2 什么是国家基本医疗保险

第 36 页

章节内容重要程度

4.2.1 国家基本医疗保险的定义和特征A2

4.2.2 法律和依据A2

4.3 如何筹集资金和管理资产

4.3.1 费基、费率和缴费公式A3

4.3.2 医疗保险计划的资产管理A2

4.4 怎样报销医疗费用

4.4.1 费用分担和敏感要素A3

4.4.2 地方医疗保险方案的主要内容A3

4.4.3 医疗费用社会统筹报销公式A3

4.5 医疗保险案例分析A3

5 国家住房公积金计划

5.1 什么是国家住房公积金计划

法律和依据A2

5.2 如何筹集资金和管理资产

5.3.1 住房公积金缴费公式A3

5.3.2 住房公积金计划的资产管理A2

5.3 如何使用住房公积金

5.4.1 使用范围A3

5.4.2 购房贷款和账户余额管理A3

6 退休与退休计划

6.1 退休年龄A2

6.2 退休时点的福利账户余额A3

6.3 退休计划的定义和特征A2

6.4 退休计划的操作流程A2

1 员工福利原理与实务

1.1 什么是员工福利

1 税务与遗产筹划基础

1.1 税制概述

1.1.1 税收种类

流转税、所得税和财产税A3

价内税、价外税A3

直接税、间接税A2

税、地方税和共享税A1

1.1.2 税制要素

核心要素：纳税人、征税对象、税率A3

其他要素A2

1.2 个人所得税的基本框架

1.2.1 税收管辖权A2 C3

1.2.2 纳税人A2

1.2.3 计税依据A2

1.2.4 税率A2

1.2.5 计算步骤A3

1.2.6 课征方法A2

1.2.7 课税模式A2

1.3 中国的个人所得税制度

1.3.1 纳税人A3

1.3.2 应税所得项目A3

1.3.3 扣除项目A3

1.3.4 税率A3 C3

1.3.5 免税所得A3 C3

1.3.6 减税所得A2

1.3.7 特殊宽免和扣除A3

1.3.8 个人所得税计算A3

税务与遗产策划基础

1.3.9 个人所得税的申报与代扣代缴A3

1.4 遗产筹划概述

1.4.1 遗产的概念及法律特征A3 C3

1.4.2 遗产筹划的目标A3 C2

2 个人税务筹划概述

2.1 个人税务筹划的概念

2.1.1 税务筹划的概念及特点A3

2.1.2

偷税、欠税、抗税、骗税的法律界定及法律责任A3

2.2 个人税务筹划的步骤A1

2.3 个人税务筹划的基本方法

2.3.1 利用税收优惠

利用起征点、费用扣除、免征额A3

合理安排收支形式A3

2.3.2 收入实现时机的选择

推迟收入实现时间A3

累进税率下收入实现时机的选择A3

减免税期收入实现时机的选择A3

2.3.3 缩小计税依据

选择合适的扣除时机A3

减免税期扣除时机的选择A3

2.3.4 其它方面的考虑A2

3 税制概述

3.1 

3.3 营业税

4 个人税收筹划要点

5 其他与个人相关的税种的筹划

6 个人所得的税收筹划

7 遗产与遗产税制

8 遗产筹划