会计电算化实验报告-总账出纳管理

验

内

容

1、现金日记账

（1）以“陈明”的身份进入企业应用平台。“系统服务”-“权限”-“数据权限分配”，双击打开，业务对象选择“科目”，用户选择“王晶”，单击“修改”按钮，勾选“现金”和“银行存款”科目的查询权限，单击“保存”按钮，单击“退出”按钮。

(2) 以“王晶”的身份注册进入企业应用平台。“业务工作’－“财务会计”－“总账”－“出纳”－“现金日记账”，双击打开“现金日记账查询条件”对话框。

(3)选择科目“库存现金(1001)”，默认月份“2010- 08”，单击‘确认”按钮，进入“现金日记账”窗口。

(4)再以“王晶”的身份重新注册进入企业应用平台，进入“现金日记账”窗口。

（5）点击“凭证“查看相应的凭证。单击“总账”按钮，可查看此科目的三栏式总账，单击“退出”按钮。

2、银行存款日记账

（1）“业务工作”－“财务会计”－“总账”－“出纳”－“银行日记账”，双击打开“银行日记账查询条件”对话框。

(2)选择科目“银行存款(1002)”，默认月份“2010- 08”，单击“确认”按钮，进入“银行日记账”窗口。

(3)单击“凭证”查看相应的凭证。单击“总账”按钮，可查看此科目的三栏式总账，单击“退出”按钮。

3、资金日报表

(1)“出纳”-“资金日报”命令，打开“资金日报表查询条件”对话框。

(2)输入查询日期“2010-08-03”。选中“有余额无发生也显示”复选框。

(3)单击“确认”按钮，进入“资金日报表”窗口，单击“退出”按钮。

4、支票登记簿

(1) 以“陈明”的身份进入企业应用平台。“系统服务”-“权限”-“数据权限控制设置”，勾选“部门”，单击“确定”。

（2）“系统服务”-“权限”-“数据权限分配”双击打开，业务对象选择“部门”，用户选择“王晶”，单击“修改”按钮，勾选“采购部门”的录入和查询权限，单击“保存”按钮，单击“退出”按钮。

（3）以“王晶”的身份注册进入企业应用平台。“业务工作”－“财务会计”－“总账”－“出纳”-“支票登记簿”命令，打开“银行科目选择”对话框。

(4)选择科目“工行存款(100201)”，单击“确认”按钮，进入支票登记窗口。

(5)单击“增加”按钮。输入领用日期“2010-08-25”，领用部门“采购部”，领用人“李平”，支票号155预计金额5 000，用途“购材料”，单击“保存”按钮，再在工具栏上单击“退出”按钮。

二、实验第二项内容：账簿管理

1、查询基本会计核算账簿

(1)执行“账表”-“科目账”-“总账”命令，查询总账。

(2)执行“账表”-“科目”-“余额表”命令，查询发生额及余额表。

(3)执行“账表”-“科目账”-“明细账”命令，查询月份综合明细账。

2、部门总账   

(1)执行“账表”-“部门辅助账”-“部门总账’-“部门三栏总账”命令，进入“部门三栏总账条件”窗口。

(2)输入查询条件：科目“招待费(660205)”，部门“总经理办公室”。  

(3)单击“确认”按钮，显示查询结果。

(4)将光标置于总账的某笔业务上，单击“明细”按钮，查部门明细账。

3、部门明细账

(1)执行“账表”-“部门辅助账”-“部门明细账”-“部门多栏式明细账”命令，进入“部门多栏明细账条件”窗口。

(2)选择科目6602，部门“总经理办公室”，月份范围“2010-08—2010-08”，分析方式“金额分析”，单击“确认”按钮，显示查询结果。

(3)将光标置于多栏账的某笔业务上，单击“凭证”按钮，联查该笔业务的凭证。

4、部门收支分析

(1)执行“账表”-“部门辅助账”-“部门收支分析”，进入“部门收支分析条件”窗口。

(2)第一步选择分析科目：选择所有的部门核算科目，单击“下一步”按钮。

(3)第二步选择分析部门：选择所有的部门，单击“下一步”按钮。

(4)第三步选择分析月份：起止月份“2010-08—2010-08”，单击“完成”按钮，显示查询结果。

三、实验的第三项内容：银行对账

以“王晶”的身份注册进入企业应用平台。

1、输入银行对账期初数据

(1)在业务工作界面的总账系统中，执行“出纳”-“银行对账”-“银行对账期初录入”命令，打开“银行科目选择”对话框。

(2)选择科目“工行存款(100201)”，单击“确定”按钮，进入“银行对账期初”窗口。

(3)确定启用日期“2010-07-27”。

(4)输入单位日记账的调整前余额511 057.16；输入银行对账单的调整前余额533 829.16。

(5)单击“对账单期初未达项”按钮，进入“银行方期初”窗口。

(6)单击“增加”按钮，输入日期“2010-07-30”，结算方式202，借方金额22 772.00。

(7)单击“保存”按钮，再在工具栏上单击“退出”按钮。

2、录入银行对账单

(1)执行“出纳”-“银行对账”-“银行对账单”命令，打开“银行科目选择”对话框。

(2)选择科目“工行存款(100201)”，月份“2010-08—2010-08”，单击“确定”钮，进入“银行对账单”窗口。

(3)单击“增加”按钮，输入银行对账单数据，单击“保存”按钮。

3、银行对账

(1)执行“出纳”-“银行对账”-“银行对账”命令，打开“银行科目选择”对话框。

(2)选择科目“工行存款(100201)”，月份“2010-08—2010-08”，单击“确定”按钮进入“银行对账”窗口。

(3)单击“对账”按钮，打开“自动对账”条件对话框。

(4)输入截止日期“2010-08-31”，默认系统提供的其他对账条件。

(5)单击“确定”按钮，显示自动对账结果。

4、输出余额调节表

(1)执行“出纳”-“银行对账”-“余额调节表查询”命令，进入“银行存款余额调节表”窗口。

(2)选择科目“工行存款(100201)”。

(3)单击“查看”按钮，即显示该银行账产的银行存款余额调节表。

(4)单击“输出”按钮，输出银行存款余额调节表。

验

问

题

 银行对账时存在金额与结算票号相同却对不上的账，因为选择的日期选择范围太小了。

验

收

获