某农村商业银行年度经营及风险状况分析报告

析报告

ⅩⅩ年，面对当前的经济、金融形势，我行按照宏观和监管要求，在严控风险的基础上，根据“总量，优化个量”的原则，加大信贷支农力度，创新支农服务手段，提高支农服务水平，各项业务保持持续发展，经营状况持续改善，整体保持了平稳较快的发展态势。

一、ⅩⅩ年运行基本情况

（一）存款变化情况

截止ⅩⅩ年 12 月 31 日，全辖各项存款余额为 1 07 . 35 亿元，比年初上升 16 . 3 亿元，同比多增 1 . 2 亿元，增长17 . 91 %，完成省联社目标任务的102 ％，完成我行年初任务的 74 %。其中：储蓄存款余额为 8 0 . 17 亿元，比年初净增13 . 67 亿元 , 同比多增0 . 7 7 亿元；对公及其他存款余额为27 . 18 亿元，比年初上升2 . 19 亿元，同比多增0 . 43 亿元。影响存款的主要因素是：

个人储蓄存款增长较为稳定，保持稳中有升的态势，主要是目前股市、房市低迷老百姓的投资意识偏窄，在当前的经济形势下，城乡居民对市场的信心不足，投资较为谨慎，存款仍是老百姓传统投资的首选，且农村乡镇是储蓄增长的主要市场。

对公存款增长泛力。主要是中小企业的流动资金偏紧，结算帐户上的资金滞留的时间和金额较少，严格执行了受托支付、实贷实付后派生存款很少；其次是由于融资平台贷款、房地产贷款控制和压降；加上房地产行业的不景气，土地出让金收入的减少等因素的影响导致财政性存款的下降。

分析2 013 年的存款形势主要增长点是个人储蓄存款，城乡居民和在外打工人员工资收入、个体私营业主的经营收入等资金相对集中回笼和逐步实现，增加了储蓄存款的来源。但由于宏观经济的影响，经济形势无明显回暖迹象，导致房地产行业、建筑行业等中小企业的资金仍然较为紧张，对公存款有下降的趋势。

（二）信贷投放情况

信贷规模和结构：今年来，我们始终确立审慎经营、风险为本的经营理念，稳步推行贷款营销，序时完成贷款指标。止年末 , 各项贷款余额达7 74473 万元，比年初增加126239 万元，增长19 . 4 8 %，其中：农户贷款达27 . 47 亿元，比年初净增2 亿元，公司类贷款余额到达3 9 . 79 亿元，比年初净增 10 . 3 4 亿元，占新增贷款的 82 %。

（ 1 ）涉农两个不低于指标（不低于当年贷款平均增幅、不低于上年涉农增量）。止年末贷款达到77 . 45 亿。年初贷款余额 . 8 2 亿，余额增长 12 . 63 亿，贷款当年增幅 1 9 . 48 %。

截止1 2 月3 1 日，非农0 . 6 2 亿，贴现9 . 5 9 亿，涉农为67 . 2 4 亿，年初55 . 0 3 亿，增量12 . 21 亿，增量不低于上年（上年增量11 . 43 亿）；增幅22 . 19 %不低于当年各贷款平均增幅（当年贷款增幅 19 . 48 %）。

（ 2 ）小微企业贷款两个不低于指标（增量不低于上年度、增幅不低于各项贷款平均增幅）。止年末小微企业贷款余额 44 . 49 亿，年初余额 2 9 . 75 亿，增量 14 . 74 亿，增量不低于上年度（上年增量6 . 81 亿）；增幅49 . 55 %，不低于当年各项贷款平均增幅（当年贷款增幅19 . 48 %）。

授权授信情况：我行针对全年有效信贷需求不旺的现状，为确保存、贷款市场份额不下降，防止优质客户流失他行。总行积极开展了“发展争先，服务创优”和“双百”竞赛活动，认真开展阳光信贷推广工作。止年末通过阳光信贷授信余额67 5175 万元，比年初增加47 1175 万元，授信户数27699 户，比年初增加 3983 户。

新增贷款投向情况：今年我们坚持将新增贷款向实体经济倾斜的原则，加大小微企业的支持力度，完成了银监分局“小微企业宣传月”活动和人行“授信扩面”竞赛活动的各项任务指标，确保总行年末完成涉农贷款“两个不低于” 的监管目标。同时我行坚持提升小企业专营机构服务功能，彰显特色品牌。积极发挥城南支行“小企业贷款特色中心” 的优势，强化小企业信贷中心服务功能。单列信贷计划、单独授权、单独客户认定与审批流程，提高专业化经营水平，进一步完善小企业金融服务功能。据统计，小企业贷款中心全年新增企业客户15 户，授信73 20 万元。

当前经济形势下，支持的重点行业、重点企业的运行情况：今年以来，在宏观经济形势复杂多变，工业经济运行下行压力增大的形势下，我行积极策应地方经济发展，调整信贷投向，优化信贷结构，把好信贷投向节奏，用足用好人行下达的信贷指标，做到“有保有压”，好中选优，严防行业风险，确保新增贷款重点支持“六大特色产业园”内企业，重点扶持减速机、医药、乐器、电子电器等“特色产业集群”。重点向 3 0 强企业、 30 家科技创新型、 4 0 家成长型企业倾斜，促进济川、中丹、泰隆、宏大特钢、国盛稀土、南极机械等骨干企业做大做强，重点支持方泰超纤革业等重点项目早日达产达效。据统计，全年向骨干企业新增授信11 亿元；从目前我们掌握的情况看运行质态较好。

年终项目储备情况：我行为了确保贷款营销“首季开门红”，实现“早投放”、“早见效”“早收益”，总行于ⅩⅩ年12 月末下发通知要求各支行行长要在春节前带领信贷人员对辖区内存量客户进行回访，了解客户的信贷需求，重点对辖区内在他行贷款的优质客户进行上门宣传攻关，储备2013 年一季度贷款营销信息。止目前，我行共储备贷款信息 10 户，金额 2 . 48 亿元。其中：2 户房地产开发 7 000 万元；1 户重点项目 1 亿（方泰超纤 1 亿，拟组织银团）；7 户实体经济流动资金贷款780 0 万元。与去年同期储备情况基本持平。

（三）融资平台情况

今年以来，我行积极清理规范地方融资平台贷款，坚持该类贷款余额只降不增，对存量平台贷款，严格按照银监部门的要求，做好分类处置，通过增加担保主体、直接回收等措施，完成了清查分类工作。

截至ⅩⅩ年12 月末，融资平台贷款余额25 00 万元，已全部整改为特殊公司类贷款，为泰州市海陵资产经营投资有限公司贷款250 0 万元（银团贷款）。融资平台贷款余额比年初下降26 40 万元，主要是泰州市新滨江开发有限责任公司还款2 0 万元。泰州市海陵资产经营投资有限公司所发放的是短期固定资产贷款，借款期限一年，到期全额还款，基本无风险。

（四）房地产贷款情况：从严控制房地产贷款，信贷结构继续得到优化。为防化信贷资金风险，我行大力提高抵、质押等风险权重低的贷款占比，使得贷款结构得到有效调整。截止 1 2 月底，我行共有房地产贷款 49 315 万元，贷款余额比年初上升2 9515 万元，同比增加2211 5 万元。我行未发放土地储备贷款，所发放的房地产贷款、个人购房贷款无违约情况。

目前我行发放的房地产贷款，绝大部分均为土地抵押及两证抵押，合作多年，一直保持较好的信誉，所开发的房产位置较好，售房率较高，贷款风险相对较小，但要密切关注售房款的归行情况及行业风险。

（五）银保合作情况：我行未与融资性担保机构合作。

（六）ⅩⅩ年利润情况

截止ⅩⅩ年末，我行实现各项收入750 91 万元，比上年同期增加 13 862 万元，增幅为 22 . %；账面利润总额 14 , 576 万元，比上年同期增加5 , 09 3 万元，增幅53 . 71 %；

简要分析今年的经营及财务状况，各项经营及财务指标均有所增长 , 但分析资产负债结构，结合年末完成省联社等级社定量指标及经营业绩情况，尚存在一些需要正视的问题：

一是内生资本补充能力不足。年末，资本充足率12 . 03 %，比年初减少 0 . 28 个百分点，主要是风险资产余额增加90 , 835 万元。由于历史包袱较重，贷款拨备覆盖率较低，当年计提资产减值准备15 , 229 万元，消耗了较多的核心资本，资本净额增加9 , 352 万元，与风险资产增速不匹配。

二是贷款投放滞缓，贴现资产占比较高。年末各项贷款比年初增加 126 , 2 39 万元，月均余额 723 , 0 45 万元 , 比年初增加 74 , 81 1 万元，占净增额的 5 9 . 26 %，其中贴现资产月均余额10 8 , 05 8 万元，占各项贷款月均余额的14 . 9 4 %。

三是息差收窄，持续发展难度加大。ⅩⅩ年6 月8 日和

7 月 6 日，国家二次调低存贷款基准利率，下调 0 . 5 个百分点，但由于利率市场化改革，一方面，一年期以内存款利率一浮到顶，另一方面，有效信贷需求较少，行业竞争激烈，“高进”的资金不能通过贷款实现“高出”，甚至对部分贷款不得不低出。百元贷款收息率为8 . 11 %, 比上年增加0 . 1 个百分点，各项存款付息率2 . 83 %，比上年增加0 . 27 个百分点，影响了效益水平。

四是不良贷款出现反弹。年末，全辖不良贷款余额11 , 437 万元 ( 五级分类口径 ) ，比年初上升4 , 927 万元。

五是定期存款余额及新增份额一直占比较高，增加了成本支出。年末，各项存款余额1 , 07 3 , 45 0 万元，其中定期存款余额 797 , 268 万元 , 占比为 74 . 2 7 %，比年初增加 2 . 19 个百分点，导致利息支出刚性增加较多。全年定期存款利息支出

27 , 121 万元，占各项利息支出的93 . 60 %。

二、金融风险方面

（一）贷款质量基本情况

止ⅩⅩ年 1 2 月末，我行贷款余额 774 473 . 1 4 万元，比年初上升12 6239 . 26 万元，其中正常贷款余额76 303 6 . 43 万元（贴现9 5901 . 74 万元），比年初上升1 2131 1 . 77 万元，不良贷款余额11436 . 71 万元，比年初上升 49 27 . 4 9 万元，占各项贷款余额的比为1 . 48 ％，比年初上升0 . 48 个百分点。

正常贷款余额7 63036 . 43 万元，其中正常类贷款余额712400 . 41 万元 , 比年初上升 973 09 . 61 万元 ; 关注类贷款余额50636 . 02 万元 , 比年初上升2 4002 . 16 万元。

不良贷款余额 1143 6 . 71 万元，比年初上升 4927 . 49 万元。其中次级类贷款余额7437 . 27 万元，比年初上升1 451 . 万元，可疑类贷款余额 3905 . 57 万元，比年初上升 3 460 . 71 万元，损失类贷款余额93 . 8 7 万元，比年初上升1 4 . 8 9 万元。全年共现金收回不良贷款3916 . 38 万元，其中现金收回表内不良贷款 18 33 . 38 万元 , 现金收回表外不良贷款 2 083 万元。

（二）贷款迁徙情况

ⅩⅩ年 , 我农商行正常贷款向下迁徙665 9 . 21 万元 , 迁徙率为 1 . 5 3 %。其中正常类贷款迁徙关注类贷款 254 53 . 5 4 万元 , 迁徙不良贷款 431 8 . 23 万元 , 迁徙率为 1 . 04 %;关注类贷款向下迁徙 2340 . 98 万元 , 迁徙率为 11 . 4 %。

（三）迁徙变化原因

1 、正常类贷款迁徙关注类贷款254 53 . 5 4 万元。其中农户贷款迁徙2325 . 73 万元。主要原因是部分农户贷款借新还旧及逾期 , 造成形态下调；工业贷款迁徙 21 户

2 312 7 . 81 万元。工业类贷款迁徙主要是房地产业9 315 万元。

（ 1 ）关注类贷款的行业分布情况

余额排名前五大行业分别是：制造业2 6304 万元，房地产业931 5 万元，租赁及商务服务业612 5 万元，国家机关31 78万元，住宿餐饮业 372 0 万元。合计 4 82 万元，占关注类贷款总额的92 . 6 %。

（ 2 ）前十大户关注类贷款客户及余额

ⅩⅩ银光大酒店有限公司37 00 万元，ⅩⅩ泰华精细化工有限公司3500 万元，ⅩⅩ巨星实业有限公司 329 8 万元 , ⅩⅩ市玺鑫化工有限公司32 00 万元，泰州金色广场房地产开发有限公司300 0 万元，ⅩⅩ市祥和置业有限公司3000 万元，ⅩⅩ市新源农产品加工投资发展有限公司27 00 万元，靖江市东江房地产开发有限公司 2500 万元，ⅩⅩ市财政局2500 万元，泰州市海陵资产经营有限公司 2 500 万元。合计298 万元，占关注类贷款总额的59 %。

（ 3 ）今年新增关注类行业及企业特点

今年新增关注类贷款余额32 445 . 74 万元，主要是房地产业93 15 万元，制造业925 3 万元，住宿餐饮业370 0 万元，建筑业1450 万元，农林牧渔服务业38 0 万元。

（ 4 ）关注类贷款上升的主要原因

今年1 月份，泰州银监分局和ⅩⅩ中天银会计事务所对我行进行了清产核资，在组织验收时要求我行调整关注类贷款 2961 8 . 8 7 万元，其中房地产类贷款 1250 0 万元，制造业5213 万元，建筑业3700 万元，住宿及餐饮业27 00 万元，农林牧渔业38 0 万元。止年末，上述行业贷款，我行已压缩63 万元。

2 、新增不良贷款原因主要是受金融危机的影响，企业经营效益滑波、亏损，企业停产或半停产，资金回笼不能及时实现 , 农户贷款面广额小 , 不能及时实现收入等原因导致产生新的不良。ⅩⅩ年共新增公司类不良贷款2 1 户，金额2300 . 9 万元，主要是制造业和建筑业。其中ⅩⅩ泰乐提琴制造有限公司580 万元，泰州市沿江疏浚工程有限公司450 万元 , 泰州奥普森自动化科技有限公司2

3 9 . 8 万元。

3 、逾期贷款变化情况

止12 月末，我行逾期贷款余额48 04 万元，比年初上升2545 万元，占比0 . 62 ％。其中新增工业贷款971 万元。

ⅩⅩ年前3 户企业形成不良的主要原因是：受当前宏观经济形势下行的影响，企业的应收账款周期加长，货款回笼不及时；外部信用环境较差，企业融资难等因素，导致了不良资产的产生。

ⅩⅩ泰乐提琴制造有限公司位于溪桥镇华溪中路，法人代表徐洪涛，该公司公司成立于 2003 年 9 月 8 日，注册资本为10 88 万元，为自然人独资企业。主要生产提琴、吉它，乐器配件的加工制造、销售、及进出口等。该公司原欠我行贷款69 0 万元，已归还11 0 万元，尚欠5 80 万元。ⅩⅩ年先后在澳大利亚及美国成立两家分公司，开拓市场和客户铺底及产品展览共投入资金300 多万元，加之经济形势的不景气，应收账款60 0 多万元未能及时收回，造成了企业资金链的断裂，贷款不能按时归还，只能压缩部分本金，办理借新还旧。

泰州市沿江疏浚工程有限公司位于泰州市高港区金港中路 111 号，成立于 20 03 年 9 月 11 日，法人代表张美梅，注册资本 3 08 万元，其中张美梅出资 2 28 万元，占比 7 4 %，王立东出资80 万元，占比26 %。企业主要经营河湖整治工程；承接桩基、各种基础工程（资质等级三级）；室内外装饰装潢材料、建筑材料、化工原料、金属材料、木材批发，零售。因工程款10 00 多万元未能及时回笼，流动资金短缺，经营恶化，贷款虽未到期，但已连续4 个月未能支付贷款利息。

泰州奥普森自动化科技有限公司新街镇幸福路4 号，成立于 20 03 年 7 月 9 日，法人代表马瑞青，公司注册资本 50 0 万元分别是马瑞青出资400 万元，马红平出资10 0 万元。经营范围：工业自动化设备、通信设备、机电设备、金属设备制造、销售。该公司原欠贷款 25 0 万元（其中设备抵押 15 0 万元、自然人保证担保10 0 万元），企业经营一般，银行借款较高，贷款虽未形成逾期，但已欠息3 个月，保证担保贷款到期无力偿还，办理借新还旧。

（四）农商行主要风险发展趋势分析

ⅩⅩ年，国内外形势复杂多变，农商行经营环境面临突出压力。一是经济形势更趋复杂，经济增速将有所回落，经济结构调整和发展方式转变将不断升级。2011 年以来，国内经济增速逐季回落，从一些先行指标的变化情况来看，走势并不乐观。二是监管要求更趋严格，社会压力激增。首先，《商业银行资本管理办法》有可能在来年出台，对资本数量和质量的要求也将更加严格，银行业资本压力进一步凸显。其次，银行收费环境承压，继银监会出台对小型微型企业收费后，三部委又联合发文，规范商业银行收费行为。银监会也下发通知，要求各银行严格整治不规范经营行为，后续的专项检查力度和频度都将显著增加。此外，社会对商业银行高盈利增长的质疑声不断加剧，银行经营所面临的外部压力激增。三是利率市场化逐步推进，实质上的非对称降息，将大幅压缩利差空间，使净息差和盈利能力受损，将使我行净利润增长面临一定的下降压力。

今年以来，在宏观经济增速放缓、社会资金供求持续紧张的背景下，信贷领域潜在风险加大。光伏、航运、钢铁、多晶硅等行业普遍出现亏损，民间借贷、钢贸等重点领域问题逐步显现，中小企业资金链断裂的风险有进一步增加的趋势。我们认为，目前国内国际的不确定性因素依然很多，我国经济增长仍然存在很多隐忧。

总之，去年以来我国经历的衰退期调整，并不是一个小周期层面的调整，而是中期较长的产能水平下滑过程，经济下滑的幅度也将超过小周期衰退，整个宏观经济调整的时间、幅度可能超过的预期。出口导向型企业所受影响尤甚，如船舶制造业受世界经济增速放缓、航运市场持续低迷

的影响，船舶工业出现新承接船舶订单大幅萎缩、手持订单持续下滑、企业利润增幅回落的现象。工信部统计数据显示，上半年全国约有30 %的船厂没有接到订单，部分企业已陷入开工不足的困境，一些中小船厂已开始停产、转产。出口导向型企业情形大致相似，现金流减少甚至断裂，给银行信贷资产造成较大风险。