付款、洽商、结算制度

工程款、材料款计量支付办法

一、目的

加强工程项目成本管理，严格控制工程造价，提高项目投资的利润率，使企业利润最大化。

二、职责和权限

1、主管财务副总经理：

全面负责工程结算的管理工作。

2、审算部：

（1）收集、整理工程项目竣工结算资料；

（2）分析、评价工程设计变更、洽商增减的合理性与必要性，与工程部共同研究决定是否发生洽商变更；

（3）对指导价、暂估价及甲方限价材料进行确定，并做好纪录；

（4）审核、确定洽商变更费用的增减；

（5）在合同约定时间内依据施工合同、招标文件、中标价、洽商调整及有关文件；

（6）审核施工单位所报结算资料，负责对承包商所提出的索赔进行评审，对承包商的违约责任进行反索赔。

3、主管工程副总经理：

领导工程部配合结算工作，对结算原始资料的真实性可靠性负责。

4、工程部：

（1）负责向审算部提供设计变更、工程洽商、开工、竣工日期等与工程结算有关的资料；

（2）直接参与工程结算和施工索赔与反索赔的审核工作；

（3）参与对指导价、暂估价及甲方限价材料的确价工作。

（4）涉及工程造价增加的工程变更洽商管理程序。

三、工程索赔

1、工程索赔是指对由于施工条件变化，工程范围、业主和设计方面的原因造成的工程延期、成本增加等损失进行的追索；

2、该类索赔应尽量避免，如发生索赔事件，要求承包商在事件发生之日起三天内以书面形式通知监理及业主方工程部；

3、工程部应配合审算部做好原始记录，为日后计算索赔金额提供依据；

4、承包商应在索赔事件发生之日起15日内将索赔资料报业主方；

5、工程部与审算部共同研究，确认其索赔金额，经公司有关领导研究后，予以承包商明确答复。

四、竣工结算价的确定

1、审算部负责整理有关竣工结算资料，汇总统计洽商变更费用；

2、在接到经监理确认的承包方竣工结算资料和工程部所签订的工程竣工结算交接单后15天内审算部审核完毕；

3、遇甲、乙双方争议较大的问题或涉及结算金额较大的（如技术措施费用等），审算部汇同工程部整理编制书面材料，报主管工程副总经理、主管财务副总经理、总经理批准后，再给承包商明确答复；

4、审算部须将双方确定的工程竣工结算单报主管工程副总经理、主管财务副总经理、总经理审批后，办理竣工结算手续；支付结算款时报工程副总经理、主管财务副总经理、总经理批准后支付工程尾款。

五、工程款、材料款支付程序

1、凡合同中明确规定付款时间及付款金额的，由工程部结合实际工程进度，按合同要求，填写付款单，报审算部经理、主管工程副总经理审核后，经主管财务副总经理、总经理批准报财务部支付工程款。

2、凡合同中规定按工作量付款的，工程部要求承包商按月向监理公司申报审批工作量及付款金额，报审算部批准。执行上述程序后，由工程部填写付款单，经主管工程副总经理、主管财务副总经理、总经理批准后，报财务部支付工程款。

    3、审算部、工程部及财务部应分别制定付款台帐，按月或按季度核对，防止多付或超付。

六、洽商审批程序

经各相关部门分别发表意见和建议，针对设计变更、施工洽商具体含义的界定、审批权限的明确、相关审批流程的探讨。会议做出如下决定：

设计变更、施工洽商均为影响工程总体造价的重要因素，其审批、管理办法均采用相同流程处理。

1．设计变更、施工洽商内容的审定：

A类：涉及工程结构安全；设计规范、施工规范等相关法规明确施工作法；其它法律强制规定的构造作法。

B类：涉及建筑使用功能；工程内外立面装饰效果；工程总体品质等建筑作法。

2．设计变更、施工洽商内容审批权限及流程：

A类：由工程副总（或授权项目经理）签字认定相关工程变更的必要性、合理性，并及时转审算部备案，审算部与相关公司确认工程量及单价、总价，作为结算依据。各部门通过努力，调整国家相关规范规定内的工程项目，以达到缩短工期、降低成本的目的，此类情况应在公司总体绩效考核中应予以表张或奖励。

B类：由工程副总（或授权项目经理）招集相关部门（设计部、工程部、审算部、物业公司、销售公司、其它部门）对变更内容进行审定，各相关部门签署意见，审算部门提供审算价格。增5000元以下，由工程副总审批执行；增5000元以上报总经理审批。

3．设计变更、施工洽商因工期紧张，相关部门未能及时参加签署意见，可电话征询意见，各部门如不能及时提供不同意见，可视为同意变更内容。个别急件工程副总（或授权项目经理）可直接签署执行，同时征询相关部门意见，必要时直接向总经理请示后实施。

其它决议：

各工程部门请款、入围公司审批、招标文件审批、对外发文审批等全部需签字手续，统一报行政部（经办人需留下明确的联系电话），由行政部负责全部签字过程，相关领导对报批内容有疑问，可分别向行政部、工程部门质疑。相关审批文件每日传递一次，7日历日内行政部负责签字完毕，并通知相关报批部门。

七、材料设备限价程序

1、凡在承包合同中明确需经甲方限价的指导性、暂估性价格的材料设备价格须执行本程序。

2、承包商采购限价材料设备前，至少推荐三个供应商，我方有权再推荐其他单位，并提供厂商的相关报价资料及联络方式，报工程部。

3、工程部接到上述资料后，和审算部共同与各供应商联系，确定供应商的最终价格，审算部填写《承包方采购工程材料设备价格审批表》，报主管工程副总经理、主管财务副总经理、总经理审批后，填写《材料设备限价单》方可生效。

八、工程竣工结算程序

1、工程竣工后，工程部应组织相关单位填写《工程验收单》。

2、审算部整理、分析设计变更与工程洽商，填写《结算审批表》。

3、审算部对量价进行审核无误后签字确认，报主管工程副总经理、主管财务副总经理、总经理审批，方可生效。之后办理工程尾款、付款手续，报工程副总经理、主管财务副总经理、总经理批准后支付工程尾款。

4、工程、设备保修金的支付必须由工程部组织填写《工程结算付款会签单》，经物业、审算审批后方可填写付款单。

九、其他

以上各工作程序中，凡涉及甲乙双方谈判事宜的，原则上应由工程部、审算部共同派人参与，讨论决定。

北京某公司房地产开发有限公司

总包采购工程材料限价审批表

工程名称：                           填报人：

材料设备名称：                       填报时间：

规格型号：            单位：         数量：

工程验收单

北京某公司房地产开发有限公司

中标通知书会签审批表

                                    编号：

材料设备限价单

编号：

签定工程洽商变更审批表

编号：

洽商变更

工程结算审批表

工程竣工结算工作交接单

致审算部：

本部经办的以下工程项目，已竣工验收，完全符合办理结算的条件，请审算部安排办理工程竣工结算。

工程部：                                审算部：

日  期：                                日  期：

北京某公司房地产开发有限公司

保修金付款会签单

北京某公司房地产开发有限公司

限价单

工程名称：                                   编号：