外贸企业出口退税申报系统操作指引

 外贸企业出口退税申报系统是《出口退税计算机网络管理系统》的出口退税申报系统之一，外贸企业申报退税必须使用该系统进行电子数据的申报，申报前有关的出口报关单必须已通过“口岸电子执法系统”出口退税子系统进行报送。

二、软件的安装

运行安装文件，按提示进行安装。

三、申报系统的运行

安装完毕后，双击桌面快捷方式，出现进入申报系统界面，安装后首次进入系统，必须使用用户名为sa  ,密码为空  进入系统，按确定，出现‘确认当前所属期’画面，在当前所属期处输入当前申报年月， 按确定，进行系统，首次进入系统必须先进行系统初始化及初始设置。

四、系统初始化及初始设置

   首次进入系统，必须进行如下操作后才能正式使用该系统进行申报。

（1）、点击菜单 系统维护—〉系统配置—〉系统配置设置与修改，进入系统信息配置界面：

 点击修改键，修改有关内容。

   企业代码：企业海关代码（10位阿拉伯数字）

   企业名称：本企业全称

   纳税人识别号：企业税务登记证号码

   计税计算方法：2

   开户银行码：开设退税帐户的银行代码

   开户银行名称：开设退税帐户的银行全称

银行帐号：退税帐户号码

进货足额检查：2

是否分部核算：不分部核算的填F，否则填T。

是否分部申报：不分部申报的填F，否则填T。

是否财务挂钩：T

审核系统版本：默认

退税机关代码：4419

退税机关名称：东莞市国家税务局

修改完毕，按保存—〉退出。

（2）、点击菜单 系统维护—〉系统配置—〉系统口令设置与修改，出现如下画面：

    首先点击增加，增加一个或多个操作人员，用户名和口令即为进入系统的用户和口令，操作人级别可参考数据项目说明填写，操作限为：ADM（A：增加，M：修改，D：删除），增加完毕后，点击保存键，再点击修改口令键，出现如下画面：

输入口令后，按确定键。

（3）、点击菜单 系统维护—〉系统初始化，出现如下画面：

    系统安装后，使用前必须执行系统初始化，输入大写‘YES’，按确定键。

 初始化后提示系统重入，重新进入时使用新增的用户和口令，不再使用用户sa进入。

五、退税申报

    第一步、退税申报数据录入：包括〈基础数据采集〉中的〈进货明细申报数据录入〉和〈出口明细申报数据录入〉。

1、进货明细申报数据录入字段规则：

关联号：一般贸易的将最小一笔出口记录(即每行报关单记录和对应的进货凭证)编一个关联号，关联号为10位：进料加工的可按最小一笔业务（即进货凭证和出口凭证不能再分割）编一个关联号，关联号为10位。

第1位为贸易性质，一般贸易为“1”，进料加工为“2”

第2—3位为申报年份后两位，如2006年应为“06”

第4—5位为申报月份，如1月份应为“01“

第6—8位为申报单证的册号，如第2册应为“002”

第9—10为流水号，每册均由“01”起

每一册退税单里可包含多个关联号，每笔业务对应专用、税票、报关单、出口和核销单必须一起装订，在申报表的“编号”栏填写本册的关联号前1—8位，在封面“编号”栏注明本册关联号（10位）的起止号。

 税种：V ；C 消费税

 申报批次：当月申报的次数。

 进货凭证号：专用号码（18位，包左上角10位和右上角8位）。

 供货方纳税号：供货企业的税务登记证号码。

 开票日期：专用开具日期。

商品代码：商品对应的海关商品代码，必须与对应报关单上的商品编号一致。

专用税票号：录入税收（出口货物专用）缴款书右上角号码，录入规则祥见附件。属于消费税才录入此项，否则不需录入。

   2、出口明细申报数据录入字段规则：

 关联号：同一笔业务中与进货明细数据录入相对应且必须一致

 申报批次：申报的次数。 

 出口号：出口号码。

 报关单号码：出口报关单右上角号码（9位）+0+项号（2位），同一张报关单上有多条信息的，必须逐条信息录入，不能汇总录入。

 出口日期：出口报关单上的出口日期

 美元离岸价：报关单上的总价，非美元币制必须折成美元价录入。

 核销单号：出口报关单所对应出口收汇核销单的号码

 商品代码：报关单上的商品编号 

 代理证明号：属委托代理出口申报退税的，在此栏录入代理出口证明号码，且报关单号码栏不用录入内容，否则，此栏为空。

第二步、退税申报数据审核

1、进入“基础数据采集—〉进货明细申报数据录入”，按〈审核认可〉键，出现如下画面：

根据实际需要，设置条件，按确定。

2、进入“基础数据采集—〉出口明细申报数据录入”，按〈审核认可〉键，出现如下画面：

根据实际需要，设置条件，按确定。

第三步、退税申报数据检查

1、数据加工处理—〉进货出口数量关联检查，如下图，若检查全部通过，没有W、E显示，点击关闭，则可进入下一步操作。

    若有W或E，则数据检查不通过，需再检查录入数据的准确性。

需要修改数据，先执行第二步中的第1、2点的取消标志操作，待修改且检查完毕后，重新执行第二步。

2、数据加工处理—〉换汇成本检查，若检查通过，点击关闭，

进入下一步操作。

  3、数据加工处理—〉预申报数据一致性检查。

第四步、预申报

数据加工处理—〉生成预申报数据，输入本次申报最大的

联号，或输入10个9，点击确定。显示文本查看器，关闭后提示生成申报软盘，将软盘插入软驱，路径为A:\\ ，选择“本地申报”，点击确定，预申报完成。

预申报无疑点或将疑点调整后，才可以进行正式申报。

第五步、正式申报

1、预审反馈处理—〉确认正式申报数据，显示文本查看器，关闭后提示“确定本次预申报数据转为正式申报数据吗（Y/N）？”，点击是，提示数据已转入正式申报。

   2、打印退税进货、申报明细表

A、外贸企业出口退税进货明细申报表的打印

   退税正式申报—〉查询本次申报数据—〉进货明细申报数据查询，

按红色的扩展功能键，出现如下画面：

点击申报表打印，出现如下画面：

选好打印机和纸张类型，按打印键。       

B、外贸企业出口退税出口明细申报表的打印

 参考A的方法。 

3、退税正式申报—〉查询本次申报数据—〉退税汇总申报表录入，点击增加，录入本次申报的申报年月，按回车，系统自动生成退税汇总申报表，核对各项数据无误后，点击保存，退出。

4、退税正式申报—〉生成退税申报软盘，选择“本地申报”，输入路径，点击确定，正式申报完成。

到此，已完成退税电子数据的正式申报，企业办税人员将正式申报的软盘和有关纸质申报资料上报到国税主管分局。

外贸企业申请出口退税必须提供下列凭证资料：

1、出口货物退(免)税申报表(一式5份)；

2、出口货物报关单(出口退税专用)；

3、出口收汇核销单(出口退税专用)；（2006年10月1日起出口货物申报退税免予提供纸质出口收汇核销单，具体以外汇管理局的规定为准。）

    4、广东省出口商品统一（出口专用）；

    5、专用及税收(出口货物专用)缴款书；

    6、外贸企业出口退税进货明细申报表；

    7、外贸企业出口退税出口明细申报表；

    8、专用认证结果通知书及清单；

    9、主管国税机关要求提供的其它资料。

 外贸企业将上述资料凭证根据对应关系顺序连同封面装订成册。

六、有关功能键的用途

最前：点击后显示最前一条记录。

最后：点击后显示最后一条记录。

筛选：按条件输入的内容查询出符合条件的记录。如下图

在条件输入栏输入条件，按增加后，条件列表和条件表达式处就显示条件的内容，按确定，符合条件记录就显示出来。

浏览：全屏幕显示多条记录内容。

扩展：包括如下功能

状态：显示当前数据库状态。

纵排：录入界面显示字段纵向排列，可选择横排。

七、将已正式申报数据调回待申报

    已正式申报的数据存在“审核反馈处理—〉已申报进货明细数据查询和已申报出口明细数据查询”处，要将已申报的数据调回待申报后重新申报，执行如下步骤：点击审核反馈处理—〉已申报出口明细数据查询菜单，先用筛选功能键将要重新申报的数据筛选出来，点击红色的‘认可申报’键，出现如下图：

选中‘所有关联号转为待申报’后确定，就将所筛选的所有记录转回待申报（即在基础数据采集处）。

    若选择第三、第四栏，将数据转为已认可，即数据存放在“审核反馈处理—〉已认可进货明细数据查询和已认可出口明细数据查询”处，在此处的数据不能再调回待申报。

附件

录入规则：

1、税收（出口货物专用）缴款书的录入规则

 录入税收（出口货物专用）缴款书右上角号码，包括

 字轨号（4位）+号码（7位）+项号（2位）

    字轨号：是缴款书右上角括号中号码，录入时去掉第2、3位，只录入第1 、4、5、6位。

 号码：是指缴款书右上角括号外的号码

 项号：一张缴款书上若只有一行数字，则项号为01；若有多行数字，则第一行的项号为01，第二行项号为02，如此类推，项号顺序不能调乱。

    例如：一张缴款书右上角为（020011）1234567

    第一行数字对应进货凭证号为：0011123456701

    第二行数字对应进货凭证号为：0011123456702

    第三行数字对应进货凭证号为：0011123456703

若同一行数字对应不同的商品代码，可将同一行的数字分解多条录入，但进货凭证号码必须一致，且总和不能大于未分解的数值。