合同结算管理办法(试行)

合同结算管理办法

（试行）

第一条目的和依据

为加强建设管理公司的合同结算管理，控制项目建设成本，规范合同结算流程，明确各环节的责任，依据项目建设实际情况，特制定本办法。

第二条适用范围

（一）环境集团投资，并由建设管理公司组织建设的工程项目；

（二）其他建设项目参照本办法执行。

第三条结算管理机构

建管公司合约部是合同结算归口管理部门，负责建设管理公司所有建设项目的结算工作管理。建管公司工程部、技术部和财务部等作为配合部门，参与建设项目相关结算管理工作。

第四条合同结算中各方职责

（一）项目公司

项目公司是合同结算的主办单位，主要职责：

1、按要求上报合同结算进度计划；

2、负责对合同结算报告及提交资料进行初审；

3、协调结算实施机构中各成员的工作分工、进度安排以及时间节点的控制。

根据各成员的分工，对提交的资料进行及时转交和签收。

4、对结算中无法达成一致部分进行解释说明或专题汇报；

5、负责对上级管理部门提出异议部分进行解释说明；

（二）建管公司

1、合约部是合同结算的归口管理部门，主要职责：

1.1.负责落实、推进合同结算的进度，对合同结算的具体工作进行抽查与监督；1.2.组织结算中分歧部分的协商与讨论；

1.3.对结算中最终无法达成一致部分，会同建管公司其他各职能部门共同判断

及确定；

1.4.对结算结果向建管公司及上海环境集团汇报。

2、工程部是合同结算的参与部门，主要职责：

2.1.负责确认工程竣工验收文件等达到编制结算报告条件；

2.2.参与结算中分歧部分的协商和讨论；

2.3.参与结算中安全、质量、进度等奖罚以及签证单部分的确认。

2.4.对承包商或供货商提出的与工程相关的费用索赔，参与事实与工程量的确

认。

3、技术部是合同结算的参与部门，主要职责：

3.1.负责审核竣工图等，协助合约部审核竣工结算报告；

3.2.参与结算中分歧部分的协商和讨论；

3.3.对结算中的设计变更和变更设计部分予以确认。

3.4.对承包商或供货商提出的与技术相关的费用索赔予以事实的确认。

4、财务部是合同结算的参与部门，主要职责：

4.1 确认结算报告是否满足项目决算深度；

4.2参与结算中分歧部分的协商和讨论；

（三）施工单位/供货商

施工单位/供货商是合同结算的发起单位，主要职责：

1、收集整理竣工结算所需要的所有依据，整理成册，并对所提交的依据承

担完整、准确和真实性的责任；

2、根据竣工验收报告和合同要求，在规定的时间内编制上报至项目公司竣

工结算书（含竣工结算书的支撑性文件，如签证单等），竣工结算书格

式要求详见附件；

3、及时准备资料并参加竣工结算的相关会议，按照会议达成的一致意见修

改竣工结算报告。

（四）施工监理单位

1、按照国家及地方相关建设标准、合同和规章制度，确认施工单位上报的竣工结算所需要的资料，如竣工图、签证单等。对确认和认可部分进行

签字盖章，对签字盖章部分承担完整、准确和真实性的责任；

2、及时准备资料并参加竣工结算的相关会议。

（五）审价单位

1、按照国家及地方相关建设标准、合同和相关计价定额规范，认真仔细审

核施工单位上报的竣工结算书；

2、复核竣工结算资料的完整、准确和真实性，对存在疑问的部分及时提出；

3、汇总整理审核竣工结算报告中存在的疑问，形成汇报材料，向项目公司

和建管公司合约部进行汇报；

4、负责咨询相关部门（定额站、信息价指导中心），对存在疑问部分

进行解释和说明；

5、及时准备资料并参加竣工结算的相关会议，按照会议达成的一致意见修

改竣工结算报告；

6、最终完成结算审价报告并签字盖章。对最终结算审价报告负责。

第五条施工类合同结算程序

（一）结算前提

施工类结算开始前必须同时满足以下两条：

1、合同项下工程通过竣工验收（按合同划分，可以单项验收，但竣工结算

需待合同项下所有内容全部完成），或在可预见的范围内，不会对合同

结算价款产生任何实质性的影响时；

2、结算资料（包括合同、竣工图、已批准的设计变更、变更设计、现场签

证、已审核批准的变更费用流转单、材料批价单以及其他档案资料）已

上报，同时承包商填写的《工程竣工结算资料上报确认单》（附表一）

经施工监理、审价单位及项目公司各方确认；

（二）施工单位上报竣工结算资料：

施工单位需将竣工结算资料整理成册，其中包括但不限于以下资料：

施工合同及补充协议、招标投标文件，包括招标答疑文件、投标承诺、中标报价书及其组成内容；●最终版图纸会审纪要、设计变更单、变更设计单、现场签证单、工程洽

商记录、经审核通过批价单及其他经项目公司、施工监理单位确认的施

工过程管理资料；

●甲供材领料单及实际耗用量核对单；

●竣工验收记录或验收报告；

●经施工监理单位和项目公司确认的竣工图；

●按合同和工程量清单分册编制的，经施工单位签字盖章的结算报告。每

项工程结算书应分两部分编制：第一部分是以竣工图为依据编制部分；

第二部分是以工程联络单、工程洽商记录及现场签证为依据编制部分。

●经审定的施工组织设计方案；

●计算土方回填及场地标高的相关资料；

●与工程结算有关的验工月报等；

●其他施工单位认为需要上报的资料。

（三）竣工结算程序

1、由适用于本结算程序的对方合同主体，提出结算申请。由对方合同主体

提交齐全的结算资料给项目公司。同时应填写一份结算审批表，见附表

二。如施工单位未能在合同约定时间内递交竣工结算书，经项目公司催

促后仍没有明确答复的，发包人可以根据已有资料办理结算，责任由承

包人自负。

2、由审价机构审核并出具初审意见，初审不合格时，应在3个工作日内退

回施工单位继续完善，限时重新计算。初审合格，递交给项目公司及建

管公司合约部。审价过程中，由建管公司合约部组织审价机构、施工监

理、项目公司、对方合同主体等参加的专题会，协调结算审价中遇到的

问题。

3、建管公司合约部负责组织项目公司、审价机构、送审单位、监理单位等

进行最终审核；必要时，审价机构应召集有关单位和人员进行谈判或洽

商，直至达成一致并做出审价报告。结算资料（包括审核预算文件）和

经对方合同主体确认的审价报告应及时提交给建管公司合约部。并在完

成审批流程后出具由送审单位、审价机构、项目公司共同签署确认的审价报告（要求一式六份）。

4、当审价机构与有关单位达不成一致意见时，应按有关规定或合同中约定

的办法处理。

5、合同结算金额100万以下且结算金额比合同价增减金额±30%以内的由

项目公司总经理审批，合同结算金额100万（含100万）以上或结算金

额在100万以下，但结算金额超过合同价增减金额±30%以上的，由合约

部负责在建设管理公司进行流转审批。

6、建管公司合约部、建管公司财务部审核后，交分管领导审核；

7、分管领导及总经理审核后，由建设管理公司执行董事审定。

8、流转完毕后，由项目公司在审价报告上盖章确认。

9、由审价机构签发审价报告见附表十四，完成结算程序，并将有关资料提

交给档案部门和合约部。

第六条设备类合同结算程序

（一）结算前提

设备类结算开始前必须同时满足以下两条：

1、合同项下设备安装验收合格并通过性能测试（按合同划分，可以拆分性

能测试，但结算需待合同项下所有内容全部完成），或在可预见的范围

内，不会对合同结算价款产生任何实质性的影响时；

2、结算资料（包括合同、补充协议、设备到货验收单、性能测试报告等）

已上报，同时承包商填写的《工程竣工结算资料上报确认单》（附表一）或项目资产现场移交清单（附表）经施工监理、审价单位及项目公司各

方确认；

（二）需上报结算资料：

供货商需将结算资料整理成册，其中包括但不限于以下资料：

●合同及补充协议、招标投标文件，包括招标答疑文件、投标承诺、中标

报价书及其组成内容；

●最终版图纸会审纪要、设计变更单、现场签证单、工程洽商记录；

●竣工验收记录、验收报告或性能验收报告；

●最终版竣工图（如有）；（三）竣工结算程序

同施工类合同竣工结算程序。

第七条其他规定

1、审定后的结算资料一式6份，建设管理公司档案室、财务部、合约部、

审价机构、项目公司、对方合同主体各1份。

2、附表一中无关的环节应空出不填，如无施工监理的则施工监理一栏不填。第本制度由建设管理公司合约部、财务部负责制定和解释。

工程竣工结算资料上报确认单（施工类）

工程竣工结算资料上报确认单（设备类）

附表一（设备类）

项目资产现场移交清单（设备类）

承揽单位：（章）施工监理：（章）项目公司：（章）附件：

设备合同竣工结算送审资料目录

工程名称：

合同编号：

附表二

工程结算审核流转单