歌尔声学：2010年度财务决算报告 2011-04-20

2010年度财务决算报告

一、合并报表范围及审计

1、2010年度公司合并报表范围

母公司：歌尔声学股份有限公司

控股子公司：潍坊歌尔电子有限公司、潍坊歌尔光电有限公司

全资子公司：青岛歌尔声学科技有限公司、深圳市歌尔泰克科技有限公司、北京歌尔泰克科技有限公司、北京爱乐天天数码产品销售有限公司、歌尔韩国株式会社、歌尔电子（美国）有限公司、歌尔科技（）有限公司、歌尔电子（芬兰）有限公司、潍坊歌尔科技有限公司。

2、2010年度公司合并报表审计

公司2010年度会计报表已经国富浩华会计师事务所有限公司审计，出具了国浩审字[2011]第810号标准无保留意见的审计报告。

二、报告期主要财务数据和指标

单位：人民币万元

三、财务状况（一）资产

单位：人民币万元

1、报告期内公司流动资产同比增长69.45%

（1）公司应收账款同比增长88.23%，主要原因是报告期内公司销售规模扩大，年度收入同比增长134.70%，处在正常结算期内的应收账款增加。

（2）预付账款增长295.86%，主要是预付材料、设备款增加。

（3）其他应收款增长149.28%，主要是支付海关进口税金及应收出口退税款增加。

2、报告期内公司非流动资产同比增加96.10%

（1）固定资产增长121.99%，主要原因是报告期内公司7#厂房、职工公寓投入使用，房屋建筑物增加；另外，募投项目实施，生产、测试设备增加。

（2）公司无形资产增长86.62%，主要原因是为购买土地使用权以及公司自主研发电声产品专利、非专利技术增加，公司各类无形资产均不存在减值情况。

（3）公司开发支出增加88.59%，主要原因是公司确认的内部研究开发项目开发阶段的资本化支出增加。

（二）负债

单位：人民币万元

1、报告期内公司流动负债同比增长53.59%

（1）短期借款增长11.45%，主要是报告期内营业收入增加，资金需求增加。

（2）应付票据增长102.38%，主要是报告期内，公司增加以票据方式结算供应商到期货款。

（3）应付账款增长108.41%，主要是报告期内，公司经营规模扩大，原材料、固定资产采购量增加，在信用期内的应付货款增加。

（4）应交税金增加574.04万元，主要是报告期内公司收入增大，利润增加。

2、报告期内公司非流动负债同比增长295.24%

（1）长期借款增长112.50%，主要原因是公司本期增加专门借款1.5亿元用于基础设施建设。

（2）报告期末，应付债券增加1.75亿元，原因是报告期内公司为进一步降低财务费用，发行中小企业集合票据，发行面额1.8亿元，期限2年，利息率按一年期存款利率上浮90基点确定。

（三）所有者权益

单位：人民币万元

经2010年2月26日公司2009年度股东大会审议通过，以公司2009年12月31日总股本24,000万股为基数，以资本公积转增股本，向全体股东每10股转增5股，合计转增股本12,000万股，转增后公司总股本变更为36,000万股。上述注册资本变更已经国富浩华会计师事务所有限公司验证，并出具浩华验字[2010]第20号验资报告。

经中国证券监督管理委员会《关于核准歌尔声学股份有限公司非公开发行股票的批复》证监许可［2010］1255号文核准，公司于2010年9月29日由主承销商中信证券股份有限公司采用非公开发行方式向5个特定对象发行人民币普通股（A股）股票1,579.1275万股，每股发行价为人民币33.01元，实际募集资金净额50,621.998775万元。上述募集资金到位情况已经国富浩华会计师事务所有限公司验证，并出具浩华验字[2010]第90号验资报告。

三、经营状况

单位：人民币万元

1、本期营业收入比去年同期增长134.70%，增长原因是：全球消费电子行业回暖，带动了电声器件及电子配件的复苏；同时，公司国际大客户战略有效实施，新技术、新产品开发能力不断增强，进一步赢得了国际产能转移所带来的订单机会；另外，募投项目达产，有力支持了公司的业务发展。

2、销售费用增长73.39%，主要原因是随着公司销售规模的扩大，销售人员工资、差旅费等费用增加。

3、公司坚持自主创新，加大研发投入力度，全年研发项目总支出12,154.05万元，占主营业务收入的4.71%。

4、财务费用增长162.56%，主要原因是借款规模扩大利息支出增加和人民币升值造成汇兑损失增加。

四、现金流量情况

单位：人民币万元

1、经营活动产生的现金流量净额增长373.13%，主要原因是报告期内，公司货款回收及时，销售商品、提供劳务收到的现金同比增长141.03%；同时，外销比重加大，收到的税费返还增长345.77%。

2、投资活动产生的现金流量净额降低242.02%，主要原因是公司募集资金项目投资增加。

3、筹资活动产生的现金流量净额增长1,298.66%，主要原因是公司于2010年8月25日按面值发行总额为18,000.00万元的潍坊中小企业集合票据；同时公司定向增发股票募集资金净额50,622.00万元。

五、公司偿债能力指标

六、资产营运能力

以上财务决算报告，尚需公司2010年度股东大会批准。

歌尔声学股份有限公司董事会

二○一一年四月十八日