审计内控采购与付款循环内控问卷

2．公司在采购过程中，是否对采购程序（如寻价、议价、货比三家等）、审批要求予以明确规定，对采购商务信息（交货期、价格、交付方式等技术指标）在采购合同生效之前是否进行确认？

3．公司的采购是否有采购计划？有无采购计划制定流程（如有请企业提供流程复印件）

4．公司的采购计划是否与生产计划、销售计划、物资库存控制计划和资金供应计划相协调？

5．当产品降价时，基于价值链管理的思想，有否考虑供应商对供应物资协同降价的可能？

6．公司是否有采购合同签订的程序？（有请提供复印件）

7．公司是否明确采购品接收规定和不合格处理办法，并按照规定进行验证、接收以及处理，避免不合格品超预期使用。

8．公司对采购付款金额的授权审批是否有明确的规定，有否在采购过程将大额采购金额拆分，绕开上级领导的审批行为发生？

9．公司的采购招标过程中是否对大宗采购业务投标的供应商进行公平竞争选择，由采购部或其他部门共同来选定中标商家？

10．公司对紧急性采购项目是否遵循了额外审批？