2011年医院内部审计报告(266(5))

根据医院内部审计工作计划，于2012年3月9日对设备科2011年的设备采购、验收结算，对药库的材料采购进行内部专项审计。审计目标是否建立了完善的设备采购制度，设备采购是否按照当年度《湖州市集中采购目录标准》、《湖州市卫生系统协议采购目录》、《湖州市卫生系统部门集中采购限额标准以下医疗设备采购管理办法》和医院有关设备、药品采购相关规定执行等。

一、审计总体情况

已建立《设备采购管理制度》、《设备验收制度》、《设备调剂调拨制度》、《设备档案管理制度》、《设备科人员分工制度》等制度，明确设备采购过程的程序和流程和各人员岗位职责。设备采购年度计划由医院设备管理委员会讨论形成纪要、医院设备年度采购计划请示、卫生局的指示等文件。

2011年度设备采购入库合计金额2248228元。

设备抽查，通过招投标方式购入设备：排队叫号系统、数字X线设备成像系统、血气分析仪、真空高温灭菌器械、离心机、交换机、生物安全柜等，招标文件、合同、安装验收手续齐全，设备采购的付款方式能按合同规定期限付款，审批手续齐全。

2011年度药品采购入库合计金额90221911.42元，其中材料3709.45元，药品器械845501.97元，合同、验收入库手续齐全，及时准确，付款方式能按合同规定期限付款，审批手续齐全。

二、审计中发现的问题

1、根据设备采购制度能进行设备采购前的市场调查论证工作，但个别设备缺科室采购申请论证及市场调查资料。

2、能对数字X线设备成像系统、血气分析仪等大型设备利用效果进行评价，缺少对新增的小型设备利用效果评价资料。

三、审计建议

1、对已建立的设备管理制度进行完善，加强设备采购过程中，科室采购申请论证及市场调查环节的实施，资料整理保管完整。

2、健全设备利用效果评价制度，对新增中、小型设备利用效果的评价。

                 长广（集团）有限责任公司职工医院内审小组

                              2012年3月9日