| 第一部分：单位内部控制情况总体评价 | ||||||
| 本单位内控总体运行情况 | 差 | |||||
| 第二部分：单位内部控制总体成果 | ||||||
| 一、单位层面内部控制情况 | ||||||
| （一）内部控制机构组成情况 | ||||||
| 1.单位内部控制领导小组 | 是 | 2.单位内部控制领导小组负责人 | 单位一把手（法人）：宋伟 | |||
| 3.其他班子成员是否在单位内部控制领导机构中任职 | 否 | 4.单位内部控制工作小组 | 是 | |||
| 5.单位内部控制工作小组负责人 | 财务部门负责人：王宏伟 | 6.内部控制建设牵头部门 | 财务部门 | |||
| 7.内部控制评价与监督部门 | 未设置 | |||||
| （二）内部控制机构运行情况 | ||||||
| 1.本年单位内部控制领导小组会议次数 | 2.本年单位主要负责人参加会议次数 | 0 | ||||
| 3.本年单位内部控制领导小组会议形成决议次数 | 0 | 4.本年单位“三重一大”事项通过集体议事决策机制形成决议次数 | ||||
| 5.本年单位内部控制工作小组会议次数 | 6.本年单位开展内部控制专题培训次数 | |||||
| 7.本年单位内部控制风险评估覆盖情况（单位层面） | 8.本年单位内部控制风险评估覆盖情况（业务层面） | |||||
| 9.单位风险清单建立情况 | 否 | 10.内部控制体系初期建设方式 | 单位自建 | |||
| 11.内部控制体系本年建设方式 | 单位自建 | 12.本年单位是否开展内部控制评价 | 否 | |||
| 13.本年单位内部控制评价方式 | 无 | 14.本年单位内部控制评价结果应用 | ||||
| 15.本年单位内部控制评价结果运用效果 | ||||||
| 16.本年单位巡视结果应用效果 | ||||||
| 17.本年单位纪检监察结果运用效果 | ||||||
| 18.本年单位审计结果运用效果 | ||||||
| （三）权力运行制衡机制建立情况 | ||||||
| 1.分事行权 | 否 | 2.分岗设权 | 否 | |||
| 3.分级授权 | 否 | 4.定期轮岗 | 否 | |||
| 5.专项审计 | 否 | 6.职责明晰 | 否 | |||
| 7.决策程序 | 否 | |||||
| 二、业务层面内部控制情况 | ||||||
| （一）内部控制业务工作职责分离情况 | ||||||
| 1.预算业务管理 | 预算编制与审核分离；预算审批与执行分离；预算执行与分析不适用；决算编制与审核未分离； | |||||
| 2.收支业务管理 | 收款与会计核算分离；支出申请与审批分离；支出审批与付款分离；业务经办与会计核算不适用； | |||||
| 3.采购业务管理 | 采购需求提出与审核不适用；采购方式确定与审核不适用；采购执行与验收不适用；采购验收与登记不适用； | |||||
| 4.国有资产业务管理 | 货币资金保管、稽核与账目登记 不适用；资产财务账与实物账不适用；资产保管与清查不适用；对外投资立项申报与审核不适用； | |||||
| 5.建设项目业务管理 | 项目立项申请与审核不适用；概预算编制与审核不适用；项目实施与价款支付不适用；竣工决算与审计不适用； | |||||
| 6.合同业务管理 | 合同的拟订与审核不适用；合同文本订立与合同章管理不适用；合同订立与登记台账不适用；合同执行与监督不适用； | |||||
| （二）内部控制业务轮岗情况 | ||||||
| 1.预算业务管理 | 未进行轮岗 | |||||
| 2.收支业务管理 | 未进行轮岗 | |||||
| 3.采购业务管理 | 未进行轮岗 | |||||
| 4.国有资产业务管理 | 未进行轮岗 | |||||
| 5.建设项目业务管理 | 未进行轮岗 | |||||
| 6.合同业务管理 | 未进行轮岗 | |||||
| （三）建立健全内部控制制度情况 | ||||||
| 1.业务环节适用情况 | 预算编制与审核适用；预算执行与调整不适用；决算管理不适用；绩效评价不适用；收入管理适用；财政票据管理不适用；支出管理适用；公务卡管理不适用；采购申请与审核不适用；采购组织形式确定不适用；采购方式确定及变更不适用；采购验收不适用；货币资金管理不适用；固定资产管理不适用；无形资产管理不适用；对外投资管理不适用；项目立项、设计与概预算不适用；项目采购管理不适用；项目施工、变更与资金支付不适用；项目验收管理与绩效评价不适用；合同拟订与审批不适用；合同履行与监督不适用；合同档案与纠纷管理不适用； | 2.内部控制制度和流程图建立情况 | 预算编制与审核制度已建立、流程图未建立；预算执行与调整制度不适用、流程图不适用；决算管理制度不适用、流程图不适用；绩效评价制度不适用、流程图不适用；收入管理制度已建立、流程图未建立；财政票据管理制度不适用、流程图不适用；支出管理制度已建立、流程图未建立；公务卡管理制度不适用、流程图不适用；采购申请与审核制度不适用、流程图不适用；采购组织形式确定制度不适用、流程图不适用；采购方式确定及变更制度不适用、流程图不适用；采购验收制度不适用、流程图不适用；货币资金管理制度不适用、流程图不适用；固定资产管理制度不适用、流程图不适用；无形资产管理制度不适用、流程图不适用；对外投资管理制度不适用、流程图不适用；项目立项、设计与概预算制度不适用、流程图不适用；项目采购管理制度不适用、流程图不适用；项目施工、变更与资金支付制度不适用、流程图不适用；项目验收管理与绩效评价制度不适用、流程图不适用；合同拟订与审批制度不适用、流程图不适用；合同履行与监督制度不适用、流程图不适用；合同档案与纠纷管理制度不适用、流程图不适用； | |||
| 3.内部控制制度和流程图本年更新必要性 | 预算编制与审核需要更新；收入管理需要更新；支出管理需要更新； | 4.内部控制制度和流程图更新理由 | 因法规环境变化而更新流程图的环节共计0个；因风险防控要求变化而更新流程图的环节共计0个；因内部管理目标变化而更新流程图的环节共计3个；因机构组织架构调整而更新流程图的环节共计0个；因内部运行流程变动而更新流程图的环节共计0个；因实际执行成本过高而更新流程图的环节共计1个；因其他而更新流程图的环节共计0个； | |||
| 5.内部控制制度和流程图本年更新情况 | 预算编制与审核制度更新、流程图未更新；预算执行与调整制度不适用、流程图不适用；决算管理制度不适用、流程图不适用；绩效评价制度不适用、流程图不适用；收入管理制度更新、流程图未更新；财政票据管理制度不适用、流程图不适用；支出管理制度更新、流程图未更新；公务卡管理制度不适用、流程图不适用；采购申请与审核制度不适用、流程图不适用；采购组织形式确定制度不适用、流程图不适用；采购方式确定及变更制度不适用、流程图不适用；采购验收制度不适用、流程图不适用；货币资金管理制度不适用、流程图不适用；固定资产管理制度不适用、流程图不适用；无形资产管理制度不适用、流程图不适用；对外投资管理制度不适用、流程图不适用；项目立项、设计与概预算制度不适用、流程图不适用；项目采购管理制度不适用、流程图不适用；项目施工、变更与资金支付制度不适用、流程图不适用；项目验收管理与绩效评价制度不适用、流程图不适用；合同拟订与审批制度不适用、流程图不适用；合同履行与监督制度不适用、流程图不适用；合同档案与纠纷管理制度不适用、流程图不适用； | 6.制度和流程图本年是否正式发文 | ||||
| 7.制度关键管控点 | ||||||
| （1）预算业务管理 | 单位预算项目库入库标准与动态管理； | |||||
| （2）收支业务管理 | 单位财政收入种类与收缴管理；单位各类支出审批权限； | |||||
| （3）采购业务管理 | ||||||
| （4）国有资产业务管理 | ||||||
| （5）建设项目业务管理 | ||||||
| （6）合同业务管理 | ||||||
| （四）内部控制制度执行情况 | ||||||
| 评价要点 | 评价指标结果/指标值 | |||||
| 1.项目支出绩效目标设定比例 | 不适用 | |||||
| 2.预算执行及绩效运行监控程度 | 不适用 | |||||
| 3.项目支出绩效目标完成情况 | 不适用 | |||||
| 4.非税收入管控情况 | 不适用 | |||||
| 5.采购合同匹配情况 | 不适用 | |||||
| 6.采购验收管控情况 | 不适用 | |||||
| 7.资产账实相符程度 | 不适用 | |||||
| 8.固定资产处置规范程度 | 不适用 | |||||
| 9.项目投资计划完成情况 | 不适用 | |||||
| 10.合同订立规范情况 | 不适用 | |||||
| 11.合同执行规范情况 | 不适用 | |||||
| 三、内部控制信息化情况 | ||||||
| 1.本年单位内部控制信息化建设阶段与投入资金规模 | 建设投入金额：0元；运行维护金额：0元 | 2.本年单位内部控制信息化建设方式 | 无 | |||
| 3.单位内部控制信息化覆盖情况 | 4.本年单位基于制度更新的内部控制信息化建设改造升级领域 | |||||
| 5.单位内部控制信息化模块联通情况 | 共有个模块已经联通 | 6.是否联通会计核算模块 | ||||
| 四、内部控制工作的经验、做法及取得的成效 | ||||||
| 1、内部控制工作的经验: 内部控制工作经验做法及取得的成效 一是组织领导到位。院领导高度重视内部控制自查评价工作，在院会议上作出了专题部署。内部控制归口管理科室院公室组织成立自查评价工作小组，制定自查评价实施方案，向全院印发通知文件，明确了自查评价的全面性、重要性、问题导向、客观性四项原则，以及实施自查的时间、范围、内容、流程等具体安排。 二是自查实施到位。根据实施方案要求，全院各科室全面梳理业务和职责流程，按照2018年实际开展的业务工作填写《科室业务统计表》，确保业务全覆盖，并明确每项工作是否重点业务、涉及岗位及人 | ||||||
| 五、内部控制工作中存在的问题与遇到的困难 | ||||||
| 1、内部控制工作中存在的问题： 内部控制工作中存在的问题与遇到的困难1、内控意识不足，内控制度弱化，对建立内部控制缺乏积极性、主动性；2、会计基础工作较为薄弱，会计人员综合素质不高，有的单位会计人员是一岗多职，岗位之间没有起到相互牵制 、相互监督的作用；3、监督考核机制不到位，内审机构大多与会计部门平行，依附于执行机构，权威性和性不够；4、忽视内部会计控制制度与考核挂钩的监督机制，形成重考核 ，轻内部会计控制的现象； | ||||||
| 六、对当前行政事业单位内部控制工作的意见或建议 | ||||||
| 建议 （一）增强内控意识，强化单位负责人责任意识； （二）加强会计人员、内审人员的培训、夯实会计基础工作； （三）加强内部审计和监督机制，完善单位内部控制体系； （四）建立内部会计控制制度的考评体系，强化责任追究制。 | ||||||
| 第三部分：单位内部控制存在问题和建议 | ||||||
| 问题领域 | 问题分类 | 存在问题 | 完善建议 | |||
| 单位层面 | 1.内部控制机构组成 | 单位内部控制领导小组 | ||||
| 单位内部控制领导小组负责人 | ||||||
| 单位内部控制工作小组 | ||||||
| 内部控制牵头部门 | ||||||
| 内部控制评价与监督部门 | 未明确内控评价与监督部门 | 设立内控评价与监督部门 | ||||
| 内控牵头部门与评价监督部门分离 | ||||||
| 2.内部控制机构运行 | 本年单位内部控制领导小组会议次数 | 本年单位内部控制领导小组会议次数为0次 | 积极组织内控领导小组会议，充分发挥内控领导小组作用。单位内部控制领导小组每年至少组织一次会议 | |||
| 本年单位内部控制领导小组会议中形成决议的会议次数 | 本年单位内部控制领导小组会议中形成决议的会议次数为0次 | 每年单位内部控制领导小组会议中至少有1次形成决议的会议 | ||||
| 本年单位主要负责人参加会议次数 | 本年单位主要负责人参加会议次数为0次 | 单位主要负责人每年至少参加1次内控领导小组会议 | ||||
| 本年单位"三重一大"事项通过集体议事决策机制形成决议次数 | 本年单位“三重一大”事项通过集体议事决策机制形成决议次数为0次 | 每年单位“三重一大”事项通过集体议事决策机制形成决议至少应该有1次 | ||||
| 单位内部控制工作小组会议次数 | 本年单位内部控制工作小组会议次数为0次 | 积极组织内控工作小组会议，充分发挥内控工作小组作用。单位内部控制工作小组每年至少组织一次会议 | ||||
| 单位开展内部控制专题培训次数 | 本年单位开展内部控制专题培训次数为0次 | 单位开展内部控制专题培训每年至少1次 | ||||
| 单位内部控制风险评估覆盖情况 | 本年度单位未开展内部控制风险评估工作或本年度单位风险评估覆盖范围不全面 | 单位每年至少开展一次内部控制风险评估工作，且评估范围应全面覆盖单位和业务层面 | ||||
| 是否开展内部控制考核评价 | 本年度单位未开展内部控制考核评价工作 | 单位每年至少开展一次内部控制考核评价工作 | ||||
| 内部控制考核评价结果应用 | 未有效应用内部控制考核评价结果 | 单位进行内部控制考核评价，并出具内部控制考核评价报告，将其作为完善内部管理制度、监督问责的重要参考依据和领导干部选拔任用的重要参考 | ||||
| 内部控制评价发现 | ||||||
| 巡视发现 | ||||||
| 纪检监察发现 | ||||||
| 审计发现 | ||||||
| 3.权力运行制衡机制建立 | 分事行权 | 分事行权不完善 | 对经济和业务活动的决策、执行、监督，明确分工、相互分离、分别行权 | |||
| 分岗设权 | 分岗设权不完善 | 对涉及内部控制管理的相关岗位，依职定岗、分岗定权、权责明确 | ||||
| 分级授权 | 分级授权不完善 | 对管理层和相关岗位，分别授权，明确授权范围、授权对象、授权期限、授权和行权责任、一般授权与特殊授权界限 | ||||
| 定期轮岗 | 定期轮岗不完善 | 对重点领域的关键岗位，建立干部交流和定期轮岗制度。 | ||||
| 专项审计 | 专项审计不完善 | 对不具备轮岗条件的岗位或人员的业务活动，要进行专项审计 | ||||
| 职责明晰 | 职责明晰不完善 | 职责明晰对重点领域的关键岗位，要建立领导权力清单、部门职责清单和岗位责任清单 | ||||
| 决策程序 | 决策程序不完善 | 决策程序对重大行政决策事项，要实施公众参与、专家论证、风险评估、合法性审查和集体讨论决定五个法定程序 | ||||
| 预算业务管理 | 1.工作职责分离 | 决算编制与审核未分离； | 按照不相容职责分离的原则，分离不相容业务环节。 | |||
| 2.定期轮岗 | 预算业务管理未轮岗 | 对重点领域的关键岗位，进行干部交流和定期轮岗管理。（不具备轮岗条件的单位，对关键岗位涉及的相关业务采用专项审计等控制措施。） | ||||
| 3.建立健全内部控制制度 | ||||||
| 4.内部控制制度执行 | ||||||
| 收支业务管理 | 1.工作职责分离 | |||||
| 2.定期轮岗 | 收支业务管理未轮岗 | 对重点领域的关键岗位，进行干部交流和定期轮岗管理。（不具备轮岗条件的单位，对关键岗位涉及的相关业务采用专项审计等控制措施。） | ||||
| 3.建立健全内部控制制度 | ||||||
| 4.内部控制制度执行 | ||||||
| 采购业务管理 | 1.工作职责分离 | |||||
| 2.定期轮岗 | ||||||
| 3.建立健全内部控制制度 | ||||||
| 4.内部控制制度执行 | ||||||
| 资产管理 | 1.工作职责分离 | |||||
| 2.定期轮岗 | ||||||
| 3.建立健全内部控制制度 | ||||||
| 4.内部控制制度执行 | ||||||
| 建设项目管理 | 1.工作职责分离 | |||||
| 2.定期轮岗 | ||||||
| 3.建立健全内部控制制度 | ||||||
| 4.内部控制制度执行 | ||||||
| 合同管理 | 1.工作职责分离 | |||||
| 2.定期轮岗 | ||||||
| 3.建立健全内部控制制度 | ||||||
| 4.内部控制制度执行 | ||||||
| 信息化 | 1.信息系统覆盖 | 未建立健全各业务管理内部控制信息系统 | 建立健全各业务管理内部控制信息系统 | |||
| 2.基于制度更新的信息化改造升级 | ||||||
| 3.信息系统互联互通 | 内部控制信息系统未全部实现互联互通 | 加强内部控制信息系统互联互通建设，做到各业务系统模块之间的数据信息同步与实时共享 | ||||
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