湖南省2015年上半年证券从业资格考试：金融期权与期权类金融衍生产品试题

本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。

一、单项选择题（共50题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意）

1.如果采取公开发行方式发行外资股，发行人需要根据外资股______有关信息披露规则的要求准备______。__

A．上市地；信息备忘录

B．发行地；信息备忘录

C．上市地；招股章程

D．发行地；招股章程

2.以募集方式设立的股份有限公司，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的__。

A．40%

B．35%

C．25%

D．20%

3.完全预期理论认为，水平的收益率曲线意味着短期利率会在未来__。

A．上升

B．下降

C．上下波动

D．保持不变

4.首次公开发行公司在发行前，必须以（）的方式，向投资者进行公司推介。

A．杂志刊登

B．电视直播

C．报纸公告

D．网上直播

5. 关于在上海证券交易所开立的证券账户，说法错误的是（）。

A．B股账户专门用于买卖人民币特种股票 

B．证券投资基金账户既可买卖上市基金，也可买卖上市的国债 

C．机构A股账户只能买卖A股 

D．个人A股账户可买卖A股、债券和上市基金

6. 新股东增发代码为__。

A．“731×××”

B．“700×××”

C．“730×××”

D．“710×××”

7. 下列不是按会计准则编制的是__

A．将公司投资于其他公司所得收益计作公司资本公积金的来源

B．报表数据未按通货膨胀或物价水平调整

C．非流动资产的余额，是按历史成本减折旧或摊销计算的

D．无形资产摊销和开办费摊销基本上是估计的，但这种估计未必正确

8. 下列关于货币市场基金的收益分配，说法错误的有__。

A．投资者于周五申购或转换入的基金份额享有周五、周六、周日的收益

B．每周一至周四进行收益分配时，仅对当日收益进行分配

C．货币市场基金每周五进行收益分配时，将同时分配周六和周日的收益

D．投资者于周五赎回或转换转出的基金份额享有周五、周六、周日的收益

9. 在我国，__负责证券行业性法规的起草。

A．上市公司

B．证券交易所

C．中国

D．证券业协会

10. 与单一股票相比，从风险来源看，股票基金增加了__风险。

A．企业的财务

B．宏观经济

C．基金经理投资的委托代理

D．企业的信用

11. 需要对样本期间内所有变量的样本数据进行回归计算的是__。

A．特雷诺指数

B．M2测度

C．夏普指数

D．詹森指数

12. 证券公司申请介绍业务资格，其申请日前__个月的各项风险控制指标应当符合规定标准。

A．3

B．5

C．6

D．7

13. 证券营业部的损益管理大致包括__。

A．财务收入和支出管理

B．统收统支和单独核算

C．分账管理

D．财务收支管理和分账管理

14. 当看涨期权的执行价格高于当时的相关期货和约价格时，该期权为__

A．实值期权

B．虚值期权

C．两平期权

D．看跌期权

15. 如果上市公司同时既有重大购买资产行为，又有重大出售资产行为，且购买和出售的资产总额同时达到或超过上市公司最近1个会计年度经审计的（）交易行为，应当报送中国发行审核委员会审核。

A．总资产的70%

B．总资产的50%

C．净资产的70%

D．净资产的50%

16. 股东大会的普通决议不包括（）。

A．董事会和监事会的工作报告

B．公司章程的修改

C．公司董事会拟定的利润分配方案

D．公司的年度报告

17. 根据《中华人民共和国公司法》的规定，股份有限公司的发起设立和向特定对象募集设立，采取（）设立的原则。

A．注册

B．准则

C．协议

D．登记

18. 非公开发行股票，发行对象均属于原前（）名股东的，可以由上市公司自行销售。

A．3

B．5

C．10

D．15

19. 反映股东权益的收益水平的指标是__

A．股东权益周转率

B．股东权益收益率

C．普通股获利率

D．资产收益率

20. 目前我国金融债券的最长年限为__年。

A．20

B．10

C．30

D．15

21. 提交中国的法律意见书和律师工作报告应是经__签名，并经该律师事务所加盖公章、签署日期的正式文本。

A．2名以上经办律师

B．3名以上经办律师和其所在律师事务所的负责人

C．3名以上经办律师

D．2名以上经办律师和其所在律师事务所的负责人

22. 企业发行短期融资券的待偿还余额不得超过企业净资产的__。

A．10%

B．20%

C．30%

D．40%

23. 设立公司应当申请名称预先核准，预先核准的公司名称保留期为__个月。

A．3

B．4

C．5

D．6

24. 上市公司出现（），证券交易所暂停其可转换公司债券上市。

A．当年亏损

B．最近5年内亏损

C．最近3年内亏损

D．最近2年内亏损

25. 如果上市公司同时既有重大购买资产行为，又有重大出售资产行为，且购买和出售的资产总额同时达到或超过上市公司最近1个会计年度经审计的（）交易行为，应当报送中国发行审核委员会审核。

A．总资产的70%

B．总资产的50%

C．净资产的70%

D．净资产的50%

26.在股份有限公司中，签署公司股票是__的职权。

A．董事会

B．股东会

C．监事会

D．董事长

27.证券经纪公司和证券投资者在代理委托关系中建立的环节为__。

A．开户和证券交易过户

B．开户和签订证券协议

C．证券交易过户和签订证券协议

D．开户和接受具体委托

28.按照股东享有权利的不同，股票可以分为普通股票和优先股票。优先股票的“优先”主要体现在__。

A．对企业经营参与权的优先

B．认购新股发行的优先

C．持有股票依法转让的优先

D．股息分配和剩余资产清偿的优先

29.__是指基金全部资产的价值总和，从基金资产总值中扣除基金所有负债即是基金资产净值。

A．基金资产估值

B．基金资产总值

C．基金负债

D．基金资产净值

30. 收购人可以证券作为支付手段收购上市公司，对手收购人通过取得上市公司发行的新股超过__的，可以向监管部门申请免于履行要约义务，鼓励上市公司通过非公开发行购买资产，优化股权结构，提高资产质量。

A．15%

B．20%

C．30%

D．35%

31. 公司股本总额在__亿元以上的公司，可采用对一般投资者上网发行和对法人配售相结合的方式发行股票。

A．5

B．4

C．6

D．3

32. 1918年夏天成立的__，是中国人自己创办的第一家证券交易所。

A．天津市企业交易所

B．上海证券物品交易所

C．青岛物品交易所

D．北平证券交易所

33. 我国证券法规定，在上市公司收购中，收购入对所持被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的__内不得转让。

A．12个月

B．24个月

C．6个月

D．3个月

34. 净价交易的成交价格是__。

A．债券票面价格

B．债券票面价格+债券到期利息

C．债券票面价格-债券未到期利息

D．债券市场价格

35. 对上市证券认识错误的一项是__。

A．开放式基金属于上市证券

B．上市须由公司提出申请，经证券监管机构及证券交易所依法审核同意

C．上市证券又称挂牌证券

D．具有在交易所内公开买卖的资格

36. 反映公司在某一特定时点财务状况的静态报表是__

A．资产负债表

B．损益表

C．现金流量表

D．利润表

37. 下列说法正确的是__

A．证券市场里的人分为多头和空头两种

B．压力线只存在于上升行情中

C．一旦市场趋势确立，市场变动就朝一个方向运动直到趋势改变

D．支撑线和压力线是短暂的，可以相互转换

38. 在个别资本成本的计算中，不用考虑筹资费用影响的是__。

A．长期借款成本

B．债券成本

C．保留盈余成本

D．普通股成本

39. 证券公司经营证券经纪业务的，其净资本不得低于人民币（）。

A．2000万元

B．5000万元

C．1亿元

D．2亿元

40. __的合约中明确规定，在债券存续期内，对持有人定期支付利息(通常每半年或每年支付一次)。

A．零息债券

B．浮动利率债券

C．息票累积债券

D．附息债券

41. 从基金的资金来源和用途划分，证券投资基金可分为__。

A．公募基金和私募基金

B．开放式基金和封闭式基金

C．在岸基金和离岸基金

D．公司型基金和契约型基金

42. 下列不是技术分析假设的是__。

A．市场行为涵盖一切信息

B．价格沿趋势移动，

C．历史会重复

D．价格随机波动

43. 可转换债券是指持有者依据一定的转换条件可将债券转换成__的证券。

A．优先股

B．任意股票

C．普通股

D．基金

44. 公司未弥补的亏损达实收股本总额的__时，必须召开临时股东大会。

A．1/2

B．1/4

C．1/3

D．1/5

45. 根据深圳证券交易所的规定，ETF的申购、赎回清单不包括__。

A．最小申购、赎回单位中的预估现金部分

B．前一交易日的基金份额净值

C．必须用现金替代的各组合证券种类及代替金额

D．可以替代部分的现金占申购、赎回市值的现金比例上限

46. 下列收入中要征收企业所得税的有__。

A．基金买卖股票、债券的差价收入

B．基金从证券市场上获得的股票利息、红利收入

C．企业投资者从基金分配中获得的债券差价收入

D．企业投资者买卖基金单位获得的差价收入

47. 根据中国于2001年4月4日公布的《上市公司行业分类指引》，当公司没有一类业务的营业收入比重大于或等于50%时，如果某类业务营业收入比重比其他业务收入比重均高出__，则将该公司划入此类业务相对应的行业类别；否则，将其划为综合类。

A．25%

B．30%

C．33%

D．49%

48. 转换平价的计算公式是（）。

A．可转换证券的市场价格除以转换比率

B．转换比率除以可转换证券的市场价格

C．可转换证券的市场价格乘以转换比率

D．转换比率除以基准股价

49. 在我国，证券交易所上市证券的分红派息主要是通过__来进行的。

A．交易系统

B．银行

C．证券公司

D．交易清算系统

50. 《公司法》规定股份有限公司的董事会成员为__人。

A．3～10

B．5～15

C．5～19

D．5～20