2009年度内部年度审计计划

二00九年度内部审计计划

**公司内审部已完成了2009年度审计计划，本计划是按照《**公司内部审计制度》，同时参照了国际内部审计师协会颁布的《内部审计实务标准》而制定的。审计计划以风险为基础，采用了风险评估、研讨会等方式，确定了本年度内部审计工作目标和审计计划的工作重点，除例行常规性的审计任务外，2009年度内审部已将公司存货管理和**公司科技园基建项目作为本年度重点审计项目，同时也对公司相关部门的内部控制制度的执行情况进行审计。

我们的年度审计计划是在广泛征求意见的基础上，充分考虑了被审计单位和部门的意见和建议以及公司实际情况后确定的。

由于所属单位和部门的差异较大，被评估的高风险领域不同，我们在选择可审计项目时充分考虑了差异性。

一、2009年度内部审计工作目标

2009年度内审部工作目标将紧紧围绕公司生产经营和管理工作而展开，按照董事会制定的年度工作总体思路和主要经营目标，在公司内部为董事会和管理部门提供客观的审计和检查服务，以内审部门的宗旨为使命，确保履行我们的服务与监督职能。

我们的目的就是协助董事会建立良好的公司治理机制，并对公司各级管理部门有效履行职责提供审核、意见和建议。 

二、审计资源分配情况

审计资源的分配是基于内审部一名审计人员而完成的。安排具体审计项目的时间是在征询了被审计单位和部门意见的基础上确定的。

三、后续审计的必要安排

内审部将执行公司内部审计制度，接受公司既定的后续审计。

我们有责任对审计报告中认为有问题的每一审计项目实施后续审计，安排相关后续审计计划、审计范围和目标，实施相关后续审计程序，其目的是确定有无采取纠正措施，向公司董事会和管理层报告这些措施，并评价它们对纠正审计过程中发现的缺陷的效果。

同时，我们有责任和义务发送与后续审计有关的报告。

内审部已基本按照2008度审计计划完成了各项审计工作，我们总结了2008审计过程中发现的问题，评价了审计效果，针对公司、所属单位和部门的实际情况（包括经营状况、管理水平、高风险区域等），拟定了2009年度审计计划。

以上年度计划呈公司董事会审计委员会批复。

**公司

内审部

2009年1月10日