股权划转可行性报告

篇一：股权划转可行性报告

篇一：并购股权类可行性研究报告模板

附件3：

收购股权项目可行性研究报告编制纲要及主要说明

目次

1可行性研究报告编制概述................................................. ...........................

(3)

1.1项目背景................................................. ...........................

(3)

1.2可研报告编制依据................................................. ...........................

(3)

1.3其他相关事项说明................................................. ............................

(4)

2目标公司情况................................................. ............................

............................................... (4)

2.1基本情况................................................. ...........................

(4)

2.2资产现状................................................. ...........................

(4)

2.3经营现状............................................................................

(4)

2.4财务状况................................................. ...........................

(5)

3收购的必要性................................................. ...........................

(5)

4股权收购方案................................................. ...........................

(6)

4.1股权收购价格................................................. ............................

(6)

4.2股权收购方案................................................. ...........................

(7)4.3股权收购方案的法律意

见................................................. ...........................

(7)

5收购后公司的整合与经营................................................. ...........................

(7)

5.1收购后公司的整合................................................. ...........................

(7)

5.2收购后公司的经营................................................. ............................

(8)

6收购方案实施计划................................................. ...........................

(9)

6.1实施计...........................

(9)

6.2项目资金运用................................................. ............................

(9)

6.3项目资金筹措................................................. ...........................

(9)

7投资估算................................................. ............................

............................................... (9)

7.1投资估算依据................................................. ...........................

(9)

7.2收购后目标公司的新增建设投资估 (10)

7.3集团公司（我方）投资估算................................................. ............................

(10)

8财务评价................................................. ...........................

............................................... . (10)

8.1财务分析依据................................................. ...........................

(10)

8.2收购后目标公司财务分析主要参

数................................................. . (11)

8.3收购后目标公司总成本费用估算................................................. ............................

(11)

8.4收购后目标公司营业收入及税金估

算................................................. . (11)

8.5收购后目标公司获利能力分析................................................. ............................

(11)

8.6收购后目标公司经济评价指标................................................. ............................

(11)

8.7中林集团经济评价指标................................................. ............................

(11)

8.8不确定性分析................................................. ................................................... .......128.9财务评价结论.............................................................................

(13)

10结论及建议................................................. ...........................

(15)

10.1综合评价................................................. ...........................

(15)

10.2研究报告的结论................................................. ...........................

(15)

10.3存在的问题................................................. ...........................

(15)

附

表:................................................ ............................ (15)

附表1收购投资估算表................................................. ............................

(15)

附表2收购后目标公司营业收入、营业税金及附加和增

值 (15)

附表3收购后目标公司总成本费用估算

表................................................. .....................15附表4收购后目标公司固定资产折旧表................................................. . (15)

附表5收购后目标公司无形资产其他资产摊销

表................................................. .. (15)

附表6收购后目标公司人工费用估算........................15附表7收购后目标公司投资现金流量

表................................................. .........................15附表8中林集团现金流量表................................................. ............................

(16)

附表9收购后目标公司利润与利润分配

表................................................. .....................16附表10收购后目标公司借款还本付息计划

表................................................. (16)

附表11敏感性分析表................................................. ............................

(16)

附表12财务分析指标............................

(16)

附

件：............................................... ............................

............................................... (16)

附件1项目立项批复文件；............................................... .............................

(16)

附件2关于开展可行性研究报告的委托

函................................................. .....................16附件3项目申报单位同意股权收购的决议文

件；............................................... .. (16)

附件4新公司章程（草.............................

(16)

附件5与股权出让方签订的投资协议

书；............................................... .......................16附件6评估报告、审计报告、财务尽职调查报告或法律尽..........................................16附件7生产许可证和安全生产许可证，质量、安全、环境等管理体系认证证书；以及

行业资格（资质）证书等；............................................... .. (1)

6附件8目标公司的有关重要文件：营业执照、组织机构代码证、税务登记证、国有土

地使用证、房屋所有权证等；............................................... ............................

............

(16)

附件9其他需要提供的资

料。............................................... .............................

(16)

1可行性研究报告编制概述

1.1项目背景

1．股权收购的动因和背景。

2．目标公司筛选情况。

3．项目前期谈判进展情况。

4．股权出让方基本情况和出让原因。

1.2可研报告编制依据

1．与股权出让方签订的意向书或框架协议等。

2．项目立项批复文件。

3．国家法律、行规及集团公司有关规定。4．审计报告、资产评估报告、法律尽职调查报告及法律意见书。

5．其他相关文件。

1.3其他相关事项说明

2目标公司情况

2.1基本情况

1．公司全称名称、地址、注册资本、成立日期、经营期限、法人代表、公司性质等。

2．公司股权结构及主要股东情况。

3．公司的经营范围和主营业务、各分支机构。

4．公司及其产品、技术在同行业所处地位。

5．公司法人治理结构，股东会、董事会、监事会和管理层有关情况。

6．公司人力资源情况，包括经营管理人才和技术人才。

7．企业形象和企业文化。

2.2资产现状

包括资产概况、规模和主要构成内容。

1.工程概述；

2.工程内容；

3.主要工程量及技术指标；

4.存在问题及建议。

2.3经营现状

包括生产的产品（服务）、主要经营业绩、竞争力、主要客户情况、利润水平等；生产的技术水平、经营管理水平及经营管理中存在的现实和潜在风险。

目标公司投资情况、资信状况等。

2.4财务状况

根据目标公司近三年的财务报表，对资产总额、净资产规模、流动资产、负债总额、盈利能力、现金流等相关指标及存在的问题进行分析。

3收购的必要性

论述项目的实施对于集团公司增强核心竞争力，产业链优化和取得协同效应，或者避免损失等方面的重要作用。主要有以下几个方面：

（一）在实现集团公司战略目标等方面的作用。

（二）增强集团公司核心竞争力的战略意义。

（三）对于集团公司或某一区域产业链优化，解决发展瓶颈等方面的作用。

（四）给集团公司带来的经营协同效应。主要指收购后因经营活动效率提高所产生的效益。包括收购产生的规模经济、成本降低、优势互补、市场份额扩大、更全面的服务等。

篇二：Abc公司股权无偿划转可行性研究报告

关于无偿划转Abc公司1000万股股份

的可行性研究报告

为加强国有资产管理、理顺产权关系，经甲公司和乙公司友好协商，甲公司拟将其所持有的Abc公司股份有限公司（下称“Abc公司”）1000万股股份无偿划转给乙公司。

一、被划转企业基本情况

Abc公司成立于20XX年10月，于201x年x月x日在全国中小企业股份转让系统挂牌，目标公司的股本总额为x股，法定代表人为x，主要经营范围为：xx。

根据经审计的目标公司20XX年度审计报告，截止20XX 年12月31日，目标公司的总资产为人民币x万元，归属母公司所有者权益为人民币x万元，归属母公司所有者的净利润为人民币x万元。

二、划入方、划出方的基本情况

（一）股权划出方甲公司的基本情况

公司名称：x

注册资本：人民币x万元

法定代表人：x

注册地址：x

主要经营范围为xx业务。

目前公司整体经营风险较低，中债资信给予其稳定的展望评级。截止20XX年末，公司总资产x亿元，净资产x亿元，当年营业收入x亿元，净利润x亿元。

（二）股权划入方乙公司的基本情况

公司名称：乙公司

注册资本：x亿元

法定代表人：x

注册地址：x

主要经营范围为x。

截止20XX年末，公司总资产x亿元，净资产x亿元，当年净利润x万元。

三、无偿划转方案及相关影响

本次划转中，甲公司拟将其所持有的1000万股Abc公司股份无偿划转至乙公司。

本次划转的Abc公司1000万股份，仅占总股本的约4%，不涉及人员安臵问题。同时由于甲公司作为股权划出方，本次划出资产占其总资产及净资产的比例极低，因此我们认为本次无偿划转方案不会对甲公司的股东权益、现金流量、偿债能力产生负面影响，也不会影响公司的正常经营活动，因此不会对债权人产生不利影响。

四、划拨可行性及必要性

1、必要性

201x年x月甲公司借用的乙公司x亿元入股Abc公司，该行为也获得了x批复。为进一步理顺股权关系，消除股权代持行为，有必要实施本次无偿划转。

2、可行性

由于本次无偿划转的资产产权无抵押、质押、担保等，且不涉及员工安臵问题，不影响债权人利益，不影响正常的经营活动，本次方案也得到了相关股东的支持，因此本次无偿划转是可行的。

五、结论

本次资产划入划出双方都是100%国资企业，无偿划拨方案符合相关法规、规范性文件的规定，不会导致国有资产流失，该方案总体是可行的。

篇三：关于无偿划转国有股权及资产的可行性论证报告、协议---律所整理关于无偿划转国有股权及资产的可行性论证报告、协议模板

xxxxxxxxxxxxx有限公司xxxx年月日