2016年河南省基金从业资格：资产负债表模拟试题

本卷共分为2大题60小题，作答时间为180分钟，总分120分，80分及格。

一、单项选择题(在每个小题列出的四个选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题干后的括号内。错选、多选或未选均无分。本大题共30小题，每小题2分，60分。) 

1、我国封闭式基金的交收实行__交割、交收。

A．T

B．T+1

C．T+2

D．T+3 

2、下列有价证券中，属于商品证券的有__。

A．提货单

B．商业汇票

C．运货单

D．仓库栈单

3、基金合同生效后LOF即进入封闭期，封闭期一般不超过____个月。

A：1

B：2

C：3

D：4 

4、证券市场的发展停滞阶段是__。

A．20世纪初

B．1929～1933年

C．20世纪20年代至第二次世界大战结束

D．第二次世界大战后至20世纪60年代

5、根据《证券投资基金法》，基金管理人职责终止的，基金份额持有会应当在__个月内选任新基金管理人。

A．3

B．6

C．9

D．12 

6、首次公开发行股票的定价方式是__。

A．询价方式 

B．协商定价方式

C．上网竞价方式 

D．市价折扣方式 

7、下列关于我国证券交易所的说法，不正确的是__。

A．实行自律管理

B．不以盈利为目的

C．是基金市场的监管机构

D．对基金的投资交易行为承担着重要的一线监控管理职责

二、多项选择题（共36题，每题2分。每题的备选项中，有多个符合题意）

8、基金销售人员应当熟悉所推介基金的__。

A．基金合同

B．基金销售业务流程

C．招募说明书

D．产品特征 

9、关于交易型开放式指数基金(ETF)份额的发售，下列说法正确的有__。

A．ETF可采取场内认购和场外认购方式

B．目前我国的投资者可以采取场内现金认购方式

C．ETF份额的认购可采用现金认购，也可采用证券认购

D．场外现金认购是指投资者通过基金管理人指定的基金发售代理机构使用证券交易所的交易网络系统进行的认购 

10、在制定基金销售业务基本规程时，基金销售机构应注意以下__规范。

A．基金销售重要业务环节应实施有效复核，确保重要环节业务操作的准确性

B．建立科学的基金产品评价体系，审慎选择所销售的基金产品

C．所选择的合作服务提供商应符合监管部门的资质要求

D．建立完善的交易记录制度，保持申请资料原始记录和系统记录一致

11、具有法人资格的国有企事业单位以其依法占有的法人资产向于自己的股份公司出资形成的股份是__。

A．公司股

B．国有法人股

C．法人股

D．国家股 

12、____是基金在一定时期内全部损益的总和，包括记入当期损益的公允价值变动损益。

A：本期利润

B：本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额

C：期末可供分配利润

D：未分配利润

13、基金的会计核算涉及的基金日常运作经营活动包括__。

A．基金的投资交易

B．基金申购、赎回

C．基金资产估值

D．基金利润分配

14、在制定资金清算流程时，基金销售机构应注意的规范有__。

A．建立完善的交易记录制度，保持申请资料原始记录和系统记录一致

B．严格按照约定的时间进行资金划付，超过约定时间的资金应当作为异常交易处理

C．将赎回、分红及认/申购不成功的相应款项直接划人投资人开户时指定的同名银行账户

D．在交易被拒绝或确认失败时，应主动通知投资人 

15、划分基金评价等级时，目前常用的等级评价主要根据指标的排序范围设置为（）个等级。

A．3 

B．5 

C．6 

D．10 

16、关于证券市场的基本功能，以下说法正确的有__。

A．证券市场具有为资本决定价格的功能

B．功能之一是让资金盈余者通过卖出证券而实现投资

C．证券市场是投资者套期保值的场所

D．证券市场的资本配置功能是指通过证券价格引导资本的流动从而实现资本的合理配置的功能 

17、下列关子基金及银行储蓄的说法，不正确的有__。

A．基金同银行储蓄一样，都对投资者负有保本付息的责任

B．银行储蓄损失本金的可能性小，投资相对比较安全

C．基金管理人与银行都必须定期向投资者公布资金运作情况

D．基金是一种受益凭证，基金财产于基金管理人；银行储蓄存款是一种信用凭证，表现为银行的负债 

18、对后台管理系统的规范包括__。

A．能够记录和管理基金风险评价、基金管理人与基金产品信息、投资资讯等相关信息

B．应当记录基金销售机构和基金销售人员的相关信息

C．应当具备交易清算、资金处理的功能

D．应当具有对所涉及的信息流和资金流进行对账作业的功能 

19、一般情况下，已经正式受理的开放式基金认购申请，（）。

A．可以在2日提出撤销 

B．可以在3日内提出撤销 

C．在基金登记前可随时撤销 

D．不得撤销 

20、__从基金销售业务角度对基金销售信息和销售的技术系统提出了标准化要求。

A．《证券法》

B．《证券投资基金法》

C．《证券投资基金运作管理办法》

D．《证券投资基金销售业务信息管理平台管理规定》 

21、基金公司的__是维持其稳健经营的重要保障。

A．投资能力

B．研究能力

C．营销能力

D．风险控制能力 

22、我国现行法规规定，包括银行、财务公司、信用合作社等在内的金融机构可以进行证券投资，但仅限于投资____

A：国债

B：股票

C：基金

D：证券衍生产品 

23、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的____列入公司法定积金。

A：百分之五

B：百分之十

C：百分之五至百分之十

D：没有规定

24、证券交易所在性质上不是__。

A．证券监管机构

B．证券服务机构

C．证券投资人

D．自律性组织 

25、根据目前有关规定，对__买卖基金份额的差价收入征收营业税。

A．个人

B．保险公司

C．证券公司

D．非金融机构 

26、目前，基金的募集期限不得超过（）个月。

A．1 

B．2 

C．3 

D．6 

27、分离交易的可转换公司债券的购买者可以按预先规定的条件中在公司发行股票时享有优先购买权，其预先规定的条件主要是指股票的__。

A．购买方式

B．购买价格

C．认购比例

D．认购期间 

28、投资指令经风控部门审核，可以起到__的作用。

A．防止基金经理决策的随意性与道德风险

B．避免出现投资失误

C．提高交易效率

D．实现决策人与执行人相分离 

29、销售机构在销售基金和相关产品的过程中，应当把__的产品卖给风险承受能力低的基金投资人。

A．中高风险

B．中等风险

C．低风险

D．高风险 

30、下列关于基金与银行理财产品的说法，正确的是__。

A．从投资范围来看，基金的投资领域较银行理财产品更为宽广

B．银行理财产品信息披露程度一般不如基金

C．银行理财产品的投资门槛比基金更低

D．基金的流动性不及银行理财产品 

二、多项选择题（在每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有1 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分，本大题共30小题，每小题2分，共60分。)  

31、下列关子有价证券的说法，正确的有__。

A．有价证券中的股票可以视为无期证券

B．有价证券的收益性是指持有证券本身可以获得一定数额的收益

C．证券的流动性可通过到期兑付、承兑、贴现、转让等方式实现

D．一般而言，有价证券的风险与预期收益正相关 

32、基金管理人可以根据__的不同，设计灵活合理的费率结构，提高费率手段的竞争力。

A．投资时间

B．投资金额

C．购买基金方式

D．投资期限

33、、是证券投资基金市场营销的中心。

A：确定目标客户

B：扩大销量

C：利润最大化

D：分割市场 

34、开放式基金赎回费总额的__应归入基金财产。

A．10%

B．15%

C．25%

D．50%

35、开放式基金注册登记机构的主要职责包括__。

A．建立并管理投资者基金份额账户

B．负责基金份额登记，确认基金交易

C．发放红利

D．建立并保管基金投资者名册 

36、基金投资风险控制的具体措施包括__。

A．建立科学的部门分离、岗位分离的基金投资管理的组织机构

B．建立完善的基金投资管理制度、内部风险控制制度

C．采取投资风险管理技术和控制程序

D．实行内部监察稽核控制 

37、基金托管协议主要用于明确__的权利与义务。

A．基金份额持有人

B．基金管理人

C．基金托管人

D．基金注册登记机构 

38、《证券投资基金法》第四十三条规定，基金管理人应当自收到核准文件之日起____个月内进行基金募集。超过六个月开始募集，原核准的事项未发生实质性变化的，应当报证券监督管理机构备案;发生实质性变化的，应当向证券监督管理机构重新提交申请。____

A：3

B：9

C：12

D：6 

39、下列关于基金评级的说法，不正确的是__。

A．基金评级的方式直观易懂

B．封闭式基金与开放式基金应当分别评级

C．选择基金时，应当选择被专业机构评为五星级(最高级别)的基金，可以保障未来的投资本金安全

D．如果整体市场表现不佳，则评级高的基金也可能发生亏损 

40、《证券法》规定，当股票发行采用代销方式时，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量__的，为发行失败。

A．30%

B．50%

C．60%

D．70%

41、指数型基金按完全复制指数与部分复制指数的标准，可分为__。

A．完全型基金

B．纯指数型基金

C．增强型指数基金

D．部分型基金 

42、国际上，开放式基金的销售主要分为__两种方式。

A．直销和分销

B．承购包销和余额包销

C．直销和包销

D．直销和代销 

43、反映股票型基金风险的指标包括__。

A．贝塔系数

B．基金分红

C．份额净值增长率

D．持股集中度

44、根据《证券投资基金会计核算业务指引》，基金的会计核算对象包括__的核算。

A．资产类

B．负债类

C．资产负债共同类

D．所有者权益类和损益类 

45、QDⅡ为应付赎回、交易清算等临时用途借入现金的比例不得超过基金、集合计划资产净值的____

A：5%

B：8%

C：10%

D：20% 

46、普通股票股东是否具有优先认股权，取决于__。

A．认购时间与股权登记日的关系

B．认购时间

C．股权登记日

D．持有股票时间的长短 

47、一般来讲，债券与公司债券相比__。

A．公司债券风险大，收益低

B．公司债券风险小，收益高

C．债券风险大，收益高

D．债券风险小，收益稳定 

48、以下哪种金融工具不是货币市场基金不得投资的对象____

A：股票

B：可转换债券

C：剩余期限超过397天的债券

D：流通不受限的证券 

49、下列关于业绩归因分析的作用，表述正确的有__。

A．业绩归因是对基金过往业绩的深入分析

B．有助于投资者更快地实现投资目标

C．有助于基金管理人监测资产管理的有效性

D．为基金经理提升投资能力提供依据和帮助 

50、下列有关金融衍生工具的说法，正确的有__。

A．金融远期合约主要包括远期利率协议、远期外汇合约和远期股票合约

B．金融期货主要包括货币期货、利率期货、股票指数期货和股票期货

C．金融期权包括现货期权和期货期权

D．金融互换可分为货币互换、利率互换、股权互换等 

51、在基金销售过程中，针对直接关系型、间接关系型、陌生关系型客户群，常用的寻找潜在客户的方法有__。

A．缘故法

B．介绍法

C．陌生拜访法

D．寻亲问友法 

52、按照规定，目前我国基金交易佣金不得高于成交金额的__。

A．0.1%

B．0.3%

C．0.5%

D．1.0% 

53、基金管理人应当自收到中国核准文件之日起__个月内进行基金份额的发售。

A．1

B．2

C．3

D．6 

54、以投资期分析为基础，债券互换的类型不包括____

A：替代互换

B：市场问利差互换

C：交叉互换

D：税差激发互换 

55、下列关于证券投资基金税收问题的说法，正确的是__。

A．对基金管理人运用基金买卖股票的差价收入，依照税法的规定征收营业税

B．对基金管理人运用基金买卖债券的差价收入，依照税法的规定征收营业税

C．从2008年4月24日起，基金买卖股票按照1‰的税率征收印花税

D．对证券投资基金从证券市场中取得的收入，依照税法的规定征收企业所得税 

56、我国开放式基金的赎回方式是__。

A．数量赎回

B．金额赎回

C．份额赎回

D．批量赎回 

57、封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已实现收益的__。

A．50%

B．60%

C．80%

D．90% 

58、下列属于基金销售客户服务规范的有__。

A．明确投资人投诉的受理、调查、处理程序

B．业务基本规程应对重要业务环节实施有效复核

C．基金代销机构同时销售多只基金时，不得有歧视性宣传推介活动和销售

D．宣传推介活动应当遵循诚实信用原则，不得有欺诈、误导投资人的行为 

59、商业银行申请基金代销业务资格，公司及其主要分支机构负责基金代销业务的部门取得基金从业资格的人员不低于该部门人员人数的____，部门的管理人员已取得基金从业资格，熟悉基金代销业务，并具备从事2年以上基金业务或者5年以上证券、金融业务的工作经历。

A：1/4

B：1/3

C：1/2

D：2/3 

60、对于基金投资者来说，申购者希望以____实际价值的价格进行申购;赎回者希望以____实际价值的价格进行赎回。

A：低于，高于

B：高于，高于

C：高于，低于

D：低于，低于