方案
| 名称 | 人力资源部年度费用预算方案 | 受控状态 | ||||||
| 编号 | ||||||||
| 一、总则 1．目的 为使企业人力资源管理资金的合理安排、有效使用，人力资源成本得到合理控制，特制定本方案。 2．原则 在充分考察以往年度费用预算及使用情况的基础上，结合本年度公司经营目标及人力资源规划，本着客观、可行、科学和经济原则编制。 3．职责范围 （1）人力资源部负责年度费用预算的编制。 （2）各相关职能部门给予相应配合。 （3）本预算方案经总经理审批后，财务部备案。 二、年度人力资源部费用预算及使用情况分析 人力资源部通过收集公司3年内人力资源费用预算及使用情况数据，并分析整理，结论如下表所示。 人力资源部费用预算及使用情况历史数据 单位：万元 费用项目 | 2005年 | 2006年 | 2007年 | |||||
| 预算 | 实际 | 预算 | 实际 | 预算 | 实际 | |||
| 招聘 | 0.85 | 0.8 | 1.2 | 1.25 | 1.6 | 1.6 | ||
| 培训费用 | 3 | 2.8 | 3.5 | 3.4 | 4.2 | 4 | ||
| 员工工资 | 150 | 144 | 180 | 183 | 235 | 240 | ||
| 各项福利费用 | 20 | 18.9 | 22 | 24 | 28 | 27.9 | ||
| 社会保险总额 | 60 | 58 | 72 | 73.2 | 84 | 83.5 | ||
| 其他相关费用 | 4 | 4.5 | 6 | 5.8 | 8 | 8.5 | ||
| 总计 | 237.85 | 229 | 284.7 | 290.65 | 360.8 | 3.5 | ||
1．随着公司经营业绩的不断增长及业务范围的扩展，每年公司需要招聘各类岗位员工，招聘费用基本以平均40%的速度递增。
2．随着公司员工总数的逐年增加，员工工资费用支出平均以30%的速度递增。
3．随着公司经营效益的提高及员工总数的增加，各项福利费用亦随之递增。
4．根据我国国民生产总值的不断提高，本地区人均工资水平不断提高，员工保险缴费基数亦逐年相应提高，加之公司员工总数的提高，公司每年缴纳社会保险总数基本平均以每年20%的速度递增。
5．其他各类人力资源相关费用支出平均亦以35%的速度递增。
6．公司人力资源管理费用总额平均以28%的速度递增。
三、公司经营状况分析
1．公司2008年的发展目标为：继续以40%的增长速度发展。
2．预计新增业务项目2项，人员编制15人，其中项目经理2名。
3．预计公司在传统业务项目上加大运营力度，销售和研发人员会有所增加。
4．公司相关人力资源管理制度、的调整对人力资源管理费用的影响。
……
四、2008年公司人力资源相关的调整
根据公司于2007年12月30日公布的《2008年人力资源管理制度》的规定，对相关人力资源管理的调整特总结如下。
人力资源管理调整内容
| 人力资源 | 调整内容 |
| 招聘调整 | 1．2008年起，大力实行中高级人才内部推荐制，经公司考核合格后录用为正式员工的，每成功一名，奖励推荐员工500元 2．2008年将进一步完善非开发人员的选择程序，加强非智力因素的考查；研发人员的选择仍以面试和笔试相结合的考查办法 |
| 薪资福利调整 | 1．经总经理提议，董事会批准，2008年1月起增加员工工龄津贴，为企业连续服务每满一年的每月增加20元工龄津贴 2．2008年起能完成半年度生产、销售和利润目标的部门，企业将拨款，由部门组织员工春游、秋游各一次，费用为每人200～400元，视完成利润情况决定具体数额 |
| 考核调整 | 1．2008年起实行全面的目标管理，公司根据各部门、各岗位人员目标的完成情况进行绩效考核 2．2008年起建立部门经理对下属员工做书面评价的制度，每季度一次，让员工及时了解上级对自己的评价，发扬优点，克服缺点 3．2008年起建立考核沟通制度，由直接上级在每月考核结束时进行沟通 4．2008年加强对考核人员的培训，减少考核误差，提高考核结果的可靠性和有效性 |
| 员工培训调整 | 1．2008年起新进员工的上岗培训，除了制度培训之外，增加岗位操作技能培训和安全培训，并实行笔试考试。考试合格方可上岗 2．2008年起管理培训由人力资源与专职管理人员合作开展，培训分管理层和一般员工培训两部分 3．2008年起为了激励员工在业余时间参加专业学习培训，经企业审核批准，凡愿意与企业签订一定服务年限合同的，企业予以报销部分或全部培训学费 |
1．招聘费用预算，如下表所示。
招聘费用预算表
单位：元
| 校园招聘讲座费用 | 计划对本科生和研究生各进行3次讲座，共6次。每次费用500元，共计3000元 |
| 参加人才交流会 | 参加交流会3次，每次平均2400元，共计7200元 |
| 宣传材料费 | 交流会及校园招聘会的宣传材料合计2500元 |
| 网络招聘会 | 在×××招聘网站上刊登招聘信息一年，费用合计9600元 |
| 合计 | 22300元 |
2007年实际培训费用4万元，本年扣除外聘人员的劳务费支出，增加新进员工的上岗培训费用，预计2008年培训费用约为4.6万元。
3．员工工资预算
按企业增资每年5%计算和增加员工15人计算，全年工资支出预算为302万元。
4．员工福利预算
增加春、秋游费用4万元（由行政部预算并组织），员工的各项福利费用预算为31.2万元。
5．社会保险金
2007年社会保险金共交纳83.5万元，按20%递增，本年度社会保险金总额为100.02万元。
6．人力资源部考虑各项可能变化的因素，留出预备费2万元，以备发生预算外支出。
7．2007年公司人力资源管理预算简表
单位：万元
| 费用项目 | 预算额 | ||||||||
| 招聘费 | 2.3 | ||||||||
| 培训费 | 4.6 | ||||||||
| 员工工资 | 302 | ||||||||
| 各项福利费用 | 31.2 | ||||||||
| 社会保险 | 100.2 | ||||||||
| 其他费用支出 | 10 | ||||||||
| 备用金 | 2 | ||||||||
| 合计 | 452.3 | ||||||||
| 相关说明 | ||||||||
| 编制人员 | 审核人员 | 批准人员 | ||||||
| 编制日期 | 审核日期 | 批准日期 | ||||||
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