| 岗 位 | 基本工资 | 绩效工资 | 扣保险 | 扣个税 | 新实发工资 | 与7月工资对比 | 备注 |
| 整车收银 | 1000 | 346.78 | 绩效考核见以下说明（售后收银可参考售前收银） | ||||
| 出纳 | 1200 | 346.78 | 绩效考核见以下说明 | ||||
| 售前会计 | 1500 | 346.78 | 绩效考核见以下说明（售后会计可参考售前会计） | ||||
| 财务经理 | 5000 | 437.78 | 绩效考核见以下说明 | ||||
| 合计 | 10500 | 00 | 1478.12 | 311.22 | 14920.66 | 147.87 |
1、基本工资由公司制定，维持原基数不变
2、绩效工资由几个部分组成：
（1）、工作年限：每年加100元，500元封顶
（2）、职称：中级加500元，初级加300元，会计证补100元
（3）、学历：本科以上补500元，专科补300元，中专及中技补100元
（4）、工作情况：根据日常考核标准由部门及人力资源部打分，评定。
三、基本工资说明：
所有岗位将基础工作做好，配合好各部门的日常工作。（详细考核内容见下表）
财务经理岗位考核标准与内容
被评估人： 评估人： 评估月份：
| 考核项目 | 考核分值 | 考核内容 | 测评标准 | 得分 |
资金管理 | 10 | 1、根据公司经营情况，合理安排使用资金（5） 2、确保资金安全及日常运营，做好公司各项资金的收取与支出管理（3） 3、定期编制资金计划（2） | 是否按规定合理安排、使用资金，并确保日常运营的需要 | |
| 报表管理 | 10 | 1. 建立完善的报表编制与财务分析制度，月度财务报表编制及时、准确，帐表一致（6） 2、 确保报表上报及时（4） | 报表编制及时准确，上报及时 | |
| 财务分析 | 20 | 1．定期向公司领导及董事会汇报公司经营状况、经营成果、财务收支及财务计划的具体情况，为上级提供财务分析结果，并提出有益的建议（10）。 2．财务分析内容全面、客观、准确，分析方法高效，对经营决策具有较高的参考价值（10） | 定期对经营状况进行财务分析，使公司领导能够及时的了解企业的实际经营状况及各项经营指标 | |
| 预决算管理 | 15 | 1、主持财务报表及财务预决算的编制工作，为公司决策提供及时有效的财务分析，保证财务信息对外披露的正常进行（8）。 2、组织公司各部门做好预算执行与分析工作（4） 3、严格控制预算外支出（3） | 按时组织各部门进行预算执行分析，使各部门及时了解本部门的预算执行情况，按期编制资金计划，合理使用资金 | |
| 工作审批及日常管理工作 | 15 | 1对财务部出具的数据、资料进行审计和复核，确保财务资料的合理性（4）。 2、负责组织实施公司活动的会计记录、核算、分析、披露和考核；各种会计事项、各类账目、报表的审核（4）。 3、审批公司各项日常资金支付，对业务性质和相关票据进行规范（2）。 4、审批公司各项成本费用，并对其进行监督检查，以严格控制成本支出（3）。 5、负责对财务部门员工进行业务指导、培训及其他管理工作（2）。 | 财务数据是否真实合理，各种会计事项是否记载真实、准确；公司各项支出是否合理，报销票据是否规范，成本是否真实 | |
| 税务筹划 | 10 | 1、根据国家和地方的有关规定，做好依法纳税与合理避税的有关工作（5）。 2、与税务、银行等相关部门，会计师事务所等相关中介机构建立并保持良好的关系（5） | 及时沟通协调，合理避税 | |
| 资产运作及管理 | 10 | 1、比较精确地监控和预测现金流量，确定和监控公司负债和资本的合理结构，统筹管理和运作公司资金并对其进行有效的风险控制（5）。 2、实现公司资产的保值增值，监督协助各部门实现公司年度营运目标（5）。 | 督促各部门按期进行盘点，财务进行抽盘；合理使用资金，实现资产的保值增值，使企业利润最大化 | |
| 团队协作 | 10 | 1.与各部门相互配合，沟通顺畅（4分） 2.出现问题能主动和上级领导沟通（3分） 3.与同事相处融洽，配合默契（3分） | ||
| 备 注 | 所有项目考核可以进行倒扣分值或者奖励分值。 总分： | |||
绩效评估期间：从 年 月 日到 年 月 日
| 考核项目 | 考核分值 | 考核内容 | 测评标准 | 得分 |
| 相关报表 | 15 | 1、月底结账后编制会计报表、费用明细表，做到及时、准确、如实地反映生产经营情况。（5分） 2、编制库存日报表，对超龄库存及时警示。（5分） 3、编制销售利润日报表。（5分） | 1、报表数据的真实性、完整性、准确性。 2、报表上报的及时准确性。 | |
| 税务工作 | 15 | 1. 严格对专用进行审核，及时进行认证与核对。（5分） 2、负责编制国税、地税需要的各种报表，每月按时进行纳税申报，依法纳税。（5分） 3、按时申报缴纳养老、医疗、失业、工商保险。（5分） | 1、纳税申报的及时性与准确性。 2、数据核算的准确性。 | |
| 核算工作 | 15 | 1、按规定设置账簿，编制会计凭证，做到判断准确，科目使用无误；每月按时结账，定期与出纳核对账款，及时清理往来账目。（5分） 2、负责固定资产的核算工作，按月计提折旧，会计同行政部盘点清查固定资产，促进生产部门合理使用。（5分） 3、负责存货及车间工具的盘点抽盘工作，将实物、账面配件库存与DMS系统中核对，如有不符查明原因。（5分） | 1、数据核算的准确性，及时清理往来账目。 2、定期同行政部门盘点清查固定资产。 3、是否做到账实、账证、账系统相符。 | |
| 日常工作 | 15 | 1、正确、合理运用会计科目，做好收入、支出、费用、债权债务等业务的会计凭证填制、会计账簿登记工作。（5分） 2、在第二天上午10点之前将前一天已售融资车辆、已批准分期车辆或其他GMAC要求还款的车辆在WOL系统中点击还款。（5分） 3、在第二天中午12点之前将前一天已销售车辆在DSM系统中批准出库。（5分） | 1、科目划分的合理性，科目使用无误，数据核算的准确性 2、车辆还款的及时性、准确性。 3、已售车辆上报的及时性、准确性。 | |
| 资金管理工作 | 10 | 1、妥善保管银行存款预留印鉴卡片，确保资金安全。（5分） 2、定期核对银行账户及存款余额，及时准确的做好结息工作。（5分） | 1、预留印鉴卡片的完整性。 2、余额核对、结息的及时准确性。 | |
| 票据管理工作 | 10 | 1、按相关规定登记、领购、填制、保管。 （5分） 2、专设（收据）登记簿，做好登记记录，严防空白（收据）遗失和被盗。（5分） | 购买的及时性、保管的完整性。 | |
| 档案管理工作 | 10 | 1、按时完成各种会计资料的收集、编号、整理、装订工作。（5分） 2、妥善保管会计凭证、账簿和财务报告等会计档案资料。（5分） | 1、收集、装订工作的及时性。 2、会计档案资料的完整性。 | |
| 团队协作 | 10 | 1.是否与同事相处融洽，配合默契（5分） 2.是否有违纪行为，本月工作态度是否积极主动（5分） | 1.是否相处融洽，配合默契 2.工作态度是否积极主动。 | |
| 备 注 | 所有项目考核可以进行倒扣分值或者奖励分值。 总分： | |||
被评估人： 评估人： 评估月份：
| 考核项目 | 考核分值 | 考核内容 | 测评标准 | 得分 |
现金管理 | 20 | 1、现金管理要做到日清月结，账面余额与库存现金每日下班前应核对，发现问题，及时查对；月末编制现金盘点表（5分） 2、确保资金安排及日常运营，做好各项资金的收取与支出工作（5分） 3、严格遵守现金开支范围，非现金结算范围不得用现金支付（5分） 4、遵守库存现金限额管理，超限额的现金及时送存银行（5分） | 1、现金余额准确无误，账账、账证相符。 2、每日统计现金收入支出情况。 | |
| 银行存款管理 | 20 | 1. 按规定设置银行存款日记账，做好银行存款、取款和结算工作，并及时逐笔登记（5分） 2. 按月核对银行账户及存款余额，编制银行存款余额调节表，使银行存款账面余额与银行对账单调节相符（8分） 3. 掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不准出租、出借银行账户为其他单位办理结算。（5分） 4、其他临时性工作是否及时完成（2分） | 1、通过编制银行存款调节表，将银行存款调节相符。 2、及时与银行对账，避免未达账款长期挂账 | |
| 安全保密工作 | 10 | 3．对公司资金运营规律保密（5分） 4．不得向任何不相干的人泄露公司财务信息（5分） | 对公司资金使用及结存情况严格保密 | |
| 票据管理 | 10 | 1、做好银行结算票据的登记、领购，填制、保管、回收、缴销工作（5分） 2、每月终了前，认真清理催办借出银行结算票据，防止丢失或长期不办理报账手续。（5分） | 设立支票的领用登记表，由领取人签字，对预先领取支票的，要督促其及时办理报销手续 | |
| 账簿管理 | 10 | 1、妥善保管银行存款日记帐簿、现金日记帐簿等会计档案资料（5分） 2、妥善保管会计凭证、账簿和财务报告等会计档案资料（5） | 现金、银行账簿、对账单、会计凭证保管齐全 | |
| 印章管理 | 10 | 1、严格按规定保管财务专用章(5分) 2、妥善保管现金收讫、现金付讫、转帐收讫、转帐付讫等相关印章（5分） | 财务专用章不得用于财务之外的业务，妥善保管置于保险柜内 | |
| 监督审核 | 10 | 1．监督检查付款业务的审批手续是否健全（6分） 2. 监督检查过程中发现的内控制度的薄弱环节，及时采取措施或提出改进意见（4分） | 报销票据时审核审批手续是否齐全 | |
| 团队协作 | 10 | 1.是否与同事相处融洽，配合默契（4分） 2.是否有阻碍团队协作的不良行为（3分） 3.是否有违纪行为（3分） | ||
| 备 注 | 所有项目考核可以进行倒扣分值或者奖励分值。 总分： | |||
被评估人： 评估人： 评估月份：
| 考核项目 | 考核分值 | 考核内容 | 测评标准 | 得分 |
| 收款及其开票准确率 | 30 | 1.保证所收款项准确、无误。钱币是否无假币、无残缺、无破损（10） 2.是否认真开具并核对每张，保证每张的准确性、真实性、有效性（10） 3.是否严格执行公司对销售价格、打折、免单情况的规定（10） | 1.确保所收款项的准确无误 2.保证的准确无误，不因个人的主观原因造成客户的不满意因素及其公司损失 | |
| 每日、每月收款统计及其相关报表统计工作 | 20 | 1.做好每日所收款项的统计工作，是否保证当天款项准确无误，与出纳交接清楚（7） 2.对于特殊款项的月统计是否全面、准确、清晰（7） 3.是否严格按照上级要求和需要做好相关数据的统计工作（6） | 1.确保每项统计都真实、准确、无误 2.保证相关款项月报表的准确性、有效性、实用性 | |
| 机动车销售统一、开票系统及其DSM系统的操作 | 20 | 1.是否熟练操作机动车销售开票系统，开票系统及其DSM系统（8） 2.是否按照要求做好机动车的验旧缴销工作（4） 3.是否严格执行开票系统每月初的抄报税处理（4） 4.是否严格按照DSM系统结算流程，先核对后结算，保证结算单与系统的一致性（4） | 1.熟练的使用操作系统 2.保证纸质与系统中电子档案完全一致，无漏记等现象 | |
| 安全意识 | 15 | 1.不得擅离工作岗位（3） 2.大额现金及时送交出纳，小额现金随时存入保险柜（4） 3.妥善保管所开具及其空白，是否保证无损票，无丢失（4） 4.严格执行公司出门证的使用流程，不得随意为任何人乱开具，妥善保管空白出门证（4） | 1.随时保证钱款安全，随时锁好抽屉和保险柜。 2.严格执行开具流程、出门证使用流程，杜绝的不正当开具，出门证的不正当使用 | |
| 协调沟通及其团队协作 | 15 | 1.是否与同事相处融洽，配合默契（4） 2.是否有阻碍团队协作的不良行为（4） 3.与各部门相互配合、沟通顺畅（4） 4.是否有违纪行为（3） | 1.无违纪行为（如迟到、早退、违反公司或部门制度） 2.工作态度积极主动（是否懒散、懈怠、不服从指挥） 3.协调好同事关系 |
1、财务经理：
| 财务经理KPI考核指标（绩效工资按3000元计算） | ||||||
| 考 核 项 目 | 权重 | 金额 | 得分 | |||
| 项目名称 | 计算方式 | 项目界定 | ||||
| 量化考核指标 | 1、费用（销售费用、管理费用、财务费用）达成率 | 费用达成率=当期实际发生费用/当期预算费用*100%，超标部分按超标比例扣除，扣完为止 | 费用科目：按会计制度执行。 | 15% | 450 | |
| 2、闲散资金创收性 | 闲置资金比例不能超过总资金30%以上 | 账面除必要资金外，其余资金随时购买理财产品或进行其他创收 | 10% | 300 | ||
| 3、税务报表、财务报表及分析报告编制及时性和准确性 | 1、报表按时完成并上报 2、报表数字准确无误 | 税务报表包括资产负债表、损益表、现金流量表、国税、地税整套综合纳税申报表、个人所得税申报表、个人所得税情况表、企业所得税申报表、土地使用税申报表、房产税申报表、工会经费报表、残疾人保障金报表等财务报表包括周报表、周分析、资产负债表（每月10日前报送）、损益表（每月10日前报送）、现金流量表（每月10日前报送）、资产负债表会计附注（每月10日前报送）、费用分析（每月20日前报送）； | 30% | 900 | ||
| 4、合理避税 | 本着照章纳税、合理避税的原则，如有其他企业应避税而公司未避税的，此项不再发放 | 10% | 300 | |||
| 5、财务人员稳定性 | 一年内人员流失率不超过20% | 15% | 450 | |||
| 6、利润达成率 | 利润达成率=利润总额/预算利润额*100% | 此项按照财务报表利润达成率计算，扣完为止 | 10% | 300 | ||
| 7、GMAC和厂家报表 | 还款及时和准确，无违规现象发生。厂家报表报送及时准确 | 包括正常销售还款、改装车还款、调拨车还款、试驾车还款、call车款，厂家报表包括FACATS报表、自查表 | 10% | 300 | ||
| 合计 | 100% | 3000 | ||||
（1）整车收银：厂家库存审计考核200元/月，出现一处问题扣除10元，扣完为止；开具准确率考核200元/月，每月按100份计算（包括专用、普通和机动车），每份因人为因素开错扣除10元（属于打印机问题和销售部问题的不计算在内），扣完为止；收款及单据考核150元/月，出现一处问题扣除10元，扣完为止，收银日报考核150元/月，每处错误扣除10元，扣完为止。
3、出纳岗位：通用金融还款系统考核200元/月，还款出现错误，视情节轻重及给公司带来的损失扣除10-200元； 售前、售后现金管理考核200元/月，现金管理出现问题，此项奖金全额扣除；执行公司规章制度考核200元/月，银行存款账户管理（含调节表）200元/月，出现错误一次扣除50元。
4、会计岗位：
（1）售前会计：厂家库存审计考核200元/月，出现问题一次扣完；商品盘点及报表200元/月，出现一次错误扣50元，扣完为止；税务报表及领购200元/月，出现问题一次扣完；日报表200元/月，出现一次错误扣除20元；记账准确率200元/月，出现一次错误扣除20元，扣完为止；会计档案装订及管理200元/月，出现一次错误扣20元，扣完为止。
（2）售后会计：厂家库存审计考核200元/月；商品盘点及报表200元/月；税务报表200元/月；日报表200元/月；记账准确率200元/月，会计档案装订及管理200元/月。（此岗位待售后建成后设置）
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