生产经营目标责任制考核方案

生产经营目标责任制考核方案

第一章  总则

第一条  为建立和完善科学规范的目标责任考评制度，引导和规范卷烟厂、事业部的生产经营管理行为，保持安徽烟草工业的平稳、健康和可持续发展，提高企业核心竞争能力，特制订本办法。

第二条  考核以目标管理为内容，实行年度考核与月度跟踪评价、结果考核与过程评价、考核结果与奖罚相挂钩的考核制度。

第三条  考核实行分级考核制度。

对卷烟厂、事业部实行三级考核制。一级考核为公司对卷烟厂、事业部的考核；二级考核为卷烟厂对车间、部室的考核，事业部对各团队、部门的考核；三级考核为卷烟厂、事业部对员工的考核。

第四条  考核指导思想

（一）分类性原则。卷烟厂是成本中心，省内、省外两个营销部是利润中心，对不同的考核对象采用不同的考核指标。

（二）导向性原则。在安徽中烟总体发展战略框架指导下，以实现企业整体利益最大化为出发点，有效引导考核对象，将其工作引导到公司的年度重点目标和总体发展战略上来，提高执行力，确保年度目标和战略目标的实现。

（三）公平性原则。目标设定既要充分考虑各考核对象在考核期所应具备的发展态势，又要兼顾既存差异，力求实事求是、客观公正评价其工作业绩。 

（四）可行性和挑战性相结合原则。目标值设定既要结合各卷烟厂的技术条件和经济条件、省内外市场状况；又要具有一定的先进性。 

（五）系统性和重点性相结合原则。目标管理考核体系设计既要尽可能系统、全面反映各卷烟厂、事业部的工作绩效水平，又要结合年度重点工作，强调对重点、关键工作的考核。

（六）定性和定量考评相结合原则。定量指标和定性指标相结合，使考核结果能够全面反映经营业绩和管理水平。

第二章  考核组织体系

第五条  成立目标责任制考核委员会（以下简称“考核委”）。考核委委员由公司领导及各部门负责人担任；考核委下设办公室（以下简称“考核办”），考核办设在企划部。

第六条  公司考核委的职责

（一）审定目标责任制考核方案；

（二）依据安徽中烟公司战略规划和下年度主要经营目标，核定各卷烟厂、事业部考核目标；

（三）审批预考核结果；

（四）研究和裁决考核过程中出现的问题。

第七条  公司考核办的职责

（一）起草、修订目标责任制考核方案；

（二）形成目标考核责任书；

（三）每月跟踪、通报考核指标完成进度情况；

（四）组织实施年终目标考核。并按月度平均考核结果占20%，半年、年终目标平均考核结果占80%，形成年度预考核结果；

（五）监督年度考核结果兑现，并对目标执行结果进行分析评价。

第  各卷烟厂和事业部相应成立目标责任制考核委员会和办公室，并报公司备案。

第九条  卷烟厂和事业部考核委、考核办的职责

（一）展开、落实公司目标，制定本单位目标责任制考核方案，并报公司备案； 

(二)提报下一年度目标考核建议；

(三)每月报送目标考核完成情况。

第三章    考核流程

第十条  考核采取由公司领导与卷烟厂、事业部负责人签订目标责任书的方式进行。

第十一条  目标责任制考核流程 

（一）每年12月份，各卷烟厂、事业部根据公司年度生产经营目标和当年生产经营状况，提报下一年度目标考核建议，包括考核指标建议值和必要的文字说明材料；

（二）每年年初，公司考核委根据公司年度生产经营目标，在与各考核对象充分沟通后，核定其年度考核目标；

（三）公司考核办在年度考核目标核定后形成目标考核责任书；

（四）由公司领导与卷烟厂、事业部负责人签订年度目标考核责任书；

（五）卷烟厂和事业部每月10日前报送上月考核目标完成情况，公司考核办核查通报月度（12月除外）考核结果；公司考核办于次年元月，组织实施年终（度）目标考核；

（七）形成年度预考核结果，报公司考核委审批；

（八）由公司考核办根据年度考核结果，形成年度考核奖惩意见，提交相关部门，按第5章规定执行。

第四章    考核内容

第十二条  卷烟厂考核指标如下

第十三条  省内营销部考核指标如下：

    第十四条   省外营销部考核指标如下：

第五章    奖   惩

第十五条  本着“尊重历史，承认差距，共享增长，适度激励”的原则，实行年度奖与考核结果挂钩。 

卷烟厂、事业部年终奖由两部分组成：一是从各卷烟厂、事业部年度工资总额中人均提取3000元；二是公司人均配套1000元。

第十六条  各卷烟厂、事业部年度奖金兑现额如下：

年度奖金兑现额（元）=A×B×（C÷D）

A：4000元，包括各厂、事业部人均提取的3000元工资额和公司人均配套1000元；

B：各厂、事业部人数；

C：各厂、事业部年度考核得分，其值=（1-5月+7-11月累计得分）÷10×20%+（6月考核得分+年终考核得分）÷2×80%；

D：各厂、事业部年度考核平均得分，其值=（各厂、事业部年度考核得分之和）÷5。

第十七条  经核实有下列情况的，实行考核加减分：

（一）各卷烟厂、事业部有重大技术创新、管理创新的，公司考核办可对其年终考核建议进行加分，加分最高不超过5分；

（二）各卷烟厂、事业部虚报瞒报考核指标完成情况的，公司考核办可对其年终考核建议进行扣分，扣分最高不超过5分；

(三)各卷烟厂违反公司财务管理规定出现查补损失，损失在10万元（含）以内的,年终考核扣减20分;损失在10万元以上30万元（含）以内的, 年终考核扣减50分。

(四) 各卷烟厂、事业部发生预算外支出，发生一次当月考核扣减2分;可控费用控制较好，全年无增补预算和预算外支出的，年度考核加10分。

第十  经考核，有下列情况之一的，实行一票否决，取消年度评奖资格：

（一）卷烟厂擅自超计划生产卷烟的;

（二） 发生重大伤亡事故或重大安全责任事故，累计损失金额在20万元（含）以上的（火灾事故损失10万元以上）；

（三）发生严重违反《烟草专卖法》、国家局“五项禁令”和中烟公司生产经营管理各项规范规定的大、要案的；

（四）各卷烟厂违反公司财务管理规定出现查补损失在30万元以上的。

第十九条  为了激发公司本部直接创造经济效益（节约成本）的生产经营业务部门的积极性，降低产品成本，提高经济效益水平，特设立单项奖，具体包括产品研发奖、物资采购节约奖、新材料使用奖、原料采购奖和财务费用节约奖。

第二十条  公司设立创新奖，用于奖励在管理创新、技术创新工作中做出突出贡献和显著成效的单位、部门和个人，具体办法另行制定。

第六章    附   则

第二十一条  本办法解释权属安徽中烟工业公司。

第二十二条  本方案是卷烟厂、省内、外营销部的一级考核。各卷烟厂、事业部要结合实际，制定相应的二、三级考核方案，并报公司备案。

第二十三条  本方案从二〇〇六年元月起施行。