出纳岗位职责风险点和防控措施

岗

双

责

2、登记现金日记帐和赢行存款日记帐。

3、保管库存现金和有价证券。

4、保管有关印章、空白收据和空白支票。

5、完成领导交办的其他工作。

2、办理赢行结算规范使用支票，严格控制签发空白支票。

3、赢行存款帐面余额要定期与赢行对帐单进行核对，以便及时反映单位收、支、存情况。

4、妥善保管好空白支票、收据，并设立支票、收据、领用登记薄，切实办好领用注销手续。

及等级

一级

（★★★）

二级

（★★）

三级

（★）

2、每日清点库存现金、及时对收付款票据进行清理，防止坐支和收入不及时入帐现象和资金安全隐患问题。（★★）

3、赢行存款是否与对帐单一致。（★）

2、遵守财务费用开支标准和财务审批权限，根据现行财务制度中规定的开支范围、标准、认真办理现金、赢行收付业务，认真审查原始单据，严格把好支出第一关。

3、认真保管好库存现金、有价证券及相关票据印鉴。努力控制库存现金限额、确保资金安全。