2012最佳团队参评表-财务部

一、会计信息管理

1、组织药业本级及各分子公司完成2011年度财务决算、2012季度财务决算；完成迪康药业2011年度、2012季度会计信息披露共4次，披露数据准确无误。

2、统一实施了园区内药业本级、制药公司财务软件的升级，由财务牵头在中科公司实施了ERP项目，实现了业务、财务信息一体化，强化了管理标准化、信息化，提升了公司信息化建设水平及物流管理水平。

二、税收管理

1、组织药业本级及各分子公司完成2011年度所得税汇算，完成财产损失税务备案585万元，完成研发费用加计扣除备案13万元，完成高新技术企业税收优惠备案144万元，完成红利分配备案9400万元（可抵免企业所得税1519万元），完成了未使用土地的证明材料报税务审批，减免土地使用税107万元。取得拉萨公司税收返还款618万元，迪康药业税收返还款40万元。 

2、针对迪康长江亏损，迪康药业盈利的状况调整内部结算价，2012年全年预计可节税42万元。针对成都制药公司销售规模小，在招投标竞争中处于劣势的现状，结合内培企业税收返还，制定了《迪康药业内部结算价调整方案》，将制药公司销售规模从3500万提升到1亿元以上，既满足招标要求，又增加公司税收返还金额。

三、内控管理

1、配合内控管理梳理业务流程及风险点、控制点，改进、优化控制缺失和缺陷，修订、增补财务制度，组织分子公司财务部建立财务制度体系、制定财务管理内控矩阵及流程图。梳理、新建资金活动 、预算管理 、合同管理 、财务报告 、资产管理 、存货管理 、销售与应收管理 、采购与应付管理 6个流程，修订、增补财务制度18个。

2、建立成本倒挂预警流程、存货效期预警流程、应收账款预警流程，实行月度预警管理。

2012年成都制药老年咳喘片、通窍鼻炎片、五维葡钙成本倒挂预警，聚维酮碘栓、芩连胶囊成本倒挂预警，及时协调销售部门上调销售价格。

每季度进行库存存货分析。对近效期和滞销产品制定专项促销方案。

对超期应收账款建立预警流程，及时向业务人员提出预警，并修订应收账款超期考核制度落实考核。

四、预算及成本管理

1、结合公司目标战略规划和年度经营业务计划，经过与各业务板块反复沟通、测算，预算管理委员会讨论决策，编制了公司2013年度财务预算。

2、及时跟进年度预算的执行，月度统计、季度分析、适时预测，找出差异提出建议措施，确保年度预算目标的顺利推进和完成。积极应对经营活动中突发事件对年度预算目标的影响，财务全程参与，与经营部门及时沟通互动，为管理层决策提供及时准确的财务信息。为公司制定“主要产品、重点公司增销量、降成本方式制定专项增利计划”提供了重要的依据和支撑。

3、针对胶囊事件的影响进行成本及损失测算，规范退换流程，协调税务进行资产处置准备工作，以规避损失处置税务风险。并对新胶囊生产成本进行测算，指导销售定价。

4、针对生产性公司制定了《成都迪康2012年成本管控方案》、《重庆迪康长江2012年成本管控方案》，将年度成本控制目标分解到各部门、车间的各个环节，实现全员参与成本管理，全方位推动公司的成本管控工作。成都制药公司实施成本管控后取得了良好的经济效益。

五、资金管理

1、制定了《银行结算管理制度》，规范网上银行操作流程及管控措施，从程序上控制资金风险。

2、充分利用闲置资金进行多形式理财，取得投资收益1100余万元，较定期存款增加收益700余万元；与银行签订协定存款协议，提高收益率。

2、清理关联方资金占用，合理进行资金调度。实施了分子公司利润分配方案降低药业债务，并将原债务方实施理财的方案调整为债权方进行理财投资，既保障公司投资理财收益最大化，又合理规避了关联方资金占用风险。

六、服务支撑

1、完成公司“3+3+3百强战略”中的重要环节财务规划，结合经营规划，经过反复沟通讨论，制定了战略中营业收入、成本、费用、利润、投融资等各项具体财务目标，以及资金和财务管理各方面的保障措施。

2、根据国家和公司经营模式的调整，及时制定财务筹划应对措施。

针对国家新出台的《医药流程环节价格管理暂行办法》与《关于加强药品出厂价格调查和检测的工作通知》，财务部通过了解同行业企业应对措施，与销售人员座谈了解市场反馈情况，与税务师事务所沟通咨询，结合公司现状，制订了《药品流通环节价格管理的财务筹划方案》。从财务结构、信息披露、税务、人事等方面进行了财务测算和风险提示，逐项进行了分析及后果研判，提出了“谨慎实施，逐步转换”的思路、拟定了12年进度安排，并在制药公司试行。

3、及时进行经营风险提示。在对各分子公司目前存在的各种经营风险、财务风险、税收风险等进行清理基础上，编写了2012年《财务风险报告》，进一步提示风险、制定措施促进风险的控制。

4、利用拉萨公司税收优惠平台，服务支撑其他业务模块的销售业务。  将中科公司部分客户转移到拉萨公司开票结算。一方面充分利用了拉萨公司的税收优惠；另一方面解决了中科公司部分客户的税率差异难题，为中科公司客户的稳定以及销量的扩大，起到了重要支撑作用。 

2、加强财务工作的标准化管理，组织全体财务人员编制岗位操作手册，由岗位人员对工作项目进行梳理，规范操作步骤及流程；组织分子公司编制财务操作流程，制定财务流程的标准处理模板。

3、除参加专业培训机构培训外，组织多种形式培训活动，针对工作检查中出现的问题，组织财务人员交流学习；由各分子公司制定培训计划，自行安排财务人员定期学习公司制度及财税法规，提升专业能力。

4、深入公司经营管理、提升财务人员的管理意识，积极参与公司经营活动的管理决策中，充分发挥财务专业技能的优势在事前进行财务筹划及风险控制。

2、学习与培训：组织各分子公司定期、不定期内部培训，参加外部培训10次。 

3、绩效与考核：制定《财务人员工作计划和考核管理办法》每周跟进检查工作进度，确保目标工作的完成。