格力电器2020年财务状况报告

一、资产构成

1、资产构成基本情况

格力电器2020年资产总额为27,921,792.36万元，其中流动资产为21,363,298.72万元，主要以货币资金、存货、其他流动资产为主，分别占流动资产的63.85%、13.05%和7.31%。非流动资产为6,558,493.65万元，主要以固定资产、递延所得税资产、长期股权投资为主，分别占非流动资产的28.94%、17.61%和12.38%。

资产构成表(万元)

7 1 2

长期股权投资

225,073.25 0.90

706,418.62

2.50

811,984.11

2.91

2、流动资产构成特点

企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的.03%，表明企业的支付能力和应变能力较强。但应当关注货币性资产的投向。

流动资产构成表(万元)

项目名称

2018年2019年2020年

数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)

流动资产19,971,094.

88 100.00 21,336,404.

1

100.00 21,363,298.

72

100.00

货币资金11,307,903.

04 56.62 12,540,071.

53

58.77 13,1,314.

39

63.85

存货2,001,151.8

2 10.02 2,408,485.4

1

11.29 2,787,950.5

2

13.05

其他流动资产1,711,092.1

2 8.57 2,309,114.4

2

10.82 1,561,730.1

9

7.31

应收账款769,965.9 3.86 3.99 4.09

3、资产的增减变化

2020年总资产为27,921,792.36万元，与2019年的28,297,215.74万元相比有所下降，下降1.33%。

4、资产的增减变化原因

以下项目的变动使资产总额增加：固定资产增加1,8,348.51万元，货币资金增加1,101,242.86万元，在建工程增加401,608.27万元，存货增加379,465.11万元，长期股权投资增加105,565.49万元，预付款项增加73,359.14万元，无形资产增加57,274.77万元，应收账款增加22,4.万元，其他应收款增加14,733.85万元，固定资产清理增加704万元，长期待摊费用增加584.98万元，共计增加4,055,376.62万元；以下项目的变动使资产总额减少：投资性房地产减少3,522.78万元，商誉减少12,401.67万元，其他非流动资产减少16,021万元，一年内到期的非流动资产减少44,539.77万元，交易性金融资产减少58,438.81万元，递延所得税资产减少99,079.29万元，其他流动资产减少747,384.23万元，共计减少981,387.55万元。各项科目变化引起资产总额减少375,423.38万元。

资产主要项目变动情况表(万元)

二、负债及权益构成

1、负债及权益构成基本情况

格力电器2020年负债总额为16,233,743.65万元，实收资本为601,573.09万元，所有者权益为11,688,048.71万元，资产负债率为58.14%。在负债总额中，流动负债为15,847,871.81万元，占负债和权益总额的56.76%；非流动负债为385,871.84万元，占负债和权益总额的1.38%。

负债及权益构成表(万元)

项目名称

2018年2019年2020年

数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)

负债及权益总额25,123,415.

73 100.00 28,297,215.

74

100.00 27,921,792.

36

100.00

所有者权益9,271,471.1

7 36.90 11,204,765.

65

39.60 11,688,048.

71

41.86

流动负债15,768,612.

6 62.76 16,956,830.

02

59.92 15,847,871.

81

56.76

非流动负债83,331.96 0.33

135,620.07 0.48

385,871.84

1.38

2、流动负债构成情况

企业短期融资性负债所占比例较大，占流动负债的26.33%，表明企业的偿债压力较大。企业经营活动派生的负债占流动负债的19.94%。

3、负债的增减变化情况

2020年负债总额为16,233,743.65万元，与2019年的17,092,450.09万元相比有所下降，下降5.02%。2020年企业负债规模有所减少，负债压力有所下降。

负债主要项目变动情况表(万元)

项目名称

2019年2020年

数值差值增长率(%) 数值差值增长率(%)

总负债

17,092,450.1,240,505.57.83

16,233,743.-858706.44

-5.02

4、负债的增减变化原因

以下项目的变动使负债总额增加：短期借款增加436,020.83万元，其他应付款增加237,240.91万元，长期借款增加181,382.79万元，递延所得税负债增加48,332.18万元，递延收益增加43,703.37万元，应付股利增加698.66万元，共计增加947,378.74万元；以下项目的变动使负债总额减少：应付职工薪酬减少6,561.35万元，其他流动负债减少79,923.76万元，应交税费减少140,242.41万元，应付票据减少385,813.59万元，预收款项减少822,570.77万元，应付账款减少1,005,215.66万元，共计减少2,440,327.53万元。各项科目变化引起负债总额减少858,706.44万元。

5、权益的增减变化情况

2020年所有者权益为11,688,048.71万元，与2019年的11,204,765.65万元相比有所增长，增长4.31%。

所有者权益变动表(万元)

6、权益的增减变化原因

以下项目的变动使所有者权益增加：未分配利润增加904,695.28万元，其他综合收益增加113,576.82万元，资本公积增加2,847.08万元，共计增加1,021,119.18万元；以下项目的变动使所有者权益减少：少数股东权益减少20,380.74万元，共计减少20,380.74万元。各项科目变化引起所有者权益增加483,283.06万元。

三、偿债能力分析

1、流动比率

2020年流动比率为1.35，与2019年的1.26相比略有增长。2020年流动比率比2019年提高的主要原因是：2020年流动资产为21,363,298.72万元，与2019年的21,336,404.1万元相比变化不大,变化幅度为0.13%。2020年流动负债为15,847,871.81万元，与2019年的16,956,830.02万元相比有较大幅度下降，下降6.54%。流动资产增长，但流动负债下降，致使流动比率提高。

2、速动比率

2020年速动比率为1.17，与2019年的1.12相比略有增长。2020年速动比率比2019年提高的主要原因是：2020年速动资产为18,575,348.2万元，与2019年的18,927,918.69万元相比有所下降，下降1.86%。2020年流动负债为15,847,871.81万元，与2019年的16,956,830.02万元相比有较大幅度下降，下降6.54%。速动资产下降速度慢于流动负债的下降速度，致使速动比率提高。速动资产充足，速动比率合理。

3、短期偿债能力变化情况企业短期偿债能力下降，主要是由经营业务萎缩、资产周转速度放慢、经营业务创造现金的能力下降引起的。

4、短期付息能力

从短期来看，企业拥有支付利息的能力。

偿债能力指标表

项目名称2018年2019年2020年

流动比率 1.27 1.26 1.35 速动比率 1.14 1.12 1.17 利息保障倍数-31.98 -11.1 -12.58 资产负债率(%) 63.1 60.4 58.14

5、长期付息能力

本期财务费用为负，无法进行长期付息能力判断。

（注：报告中使用的分析参数为2019年行业分析参数。）