【实验目的】
掌握用友ERP-U8管理软件中总账系统初始设置的相关内容，理解总账系统初始设置的意义，掌握总账系统初始设置的具体内容和操作方法。
【实验内容】
1. 总账系统参数设置。
2. 基础档案设置：会计科目、凭证类别、外币及汇率、结算方式、辅助核算档案等。
3. 期初余额录入。
4. 数据权限分配。
【实验准备】
引入“实验一”账套数据。步骤如下：
(1) 以系统管理员的身份注册进入系统管理，执行“账套”|“引入”命令，打开“引入账套数据”对话框。
(2) 单击“查找范围”下拉列表框，选择实验一账套数据所在的磁盘驱动器，列表框中显示该磁盘驱动器中所包含的所有文件夹，依次双击存放账套数据的各文件夹，找到账套文件UfErpAct.Lst，单击“打开”按钮，系统弹出提示框，请用户确认账套引入路径，如果无须修改账套引入路径，单击“否”按钮；如果系统内已存在该账套号账套，系统会弹出提示框，要求用户确认是否覆盖已存在信息，单击“是”按钮选择覆盖，单击“否”按钮不覆盖。
注意：
用友ERP-U8管理系统中提供了在引入账套时重新指定引入路径的功能。
【实验要求】
以“陈明”的身份进行初始设置。
【实验资料】
1. 总账控制参数
| 选 项 卡 | 参 数 设 置 |
| 凭证 | 制单序时控制 支票控制 赤字控制：资金及往来科目 允许修改、作废他人填制的凭证 可以使用应收受控科目 可以使用应付受控科目 凭证编号方式采用系统编号 打印凭证页脚姓名 出纳凭证必须经由出纳签字 取消现金流量科目必录现金流量项目选项 外币核算采用固定汇率 进行预算控制 |
| 账簿 | 账簿打印位数每页打印行数按软件的标准设定 明细账打印按年排页 |
| 会计日历 | 会计日历为1月1日—12月31日 |
| 其他 | 数量小数位和单价小数位设为2位 部门、个人、项目按编码方式排序 |
(1) 外币及汇率
币符：USD；币名：美元；固定汇率1:6.9。
(2) 编辑会计科目
| 科 目 编 码 及 科 目 名 称 | 账页格式 | 辅 助 核 算 | 方向 | 备注 |
| 库存现金(1001) | 日记账 | 借 | 修改 | |
| 银行存款(1002) | 日记账、银行账 | 借 | 修改 | |
| 工行存款(100201) | 日记账、银行账 | 借 | 新增 | |
| 中行存款(100202) | 外币金额式 | 外币-美元、日记账、银行账 | 借 | 新增 |
| 应收票据(1121) | 客户往来 | 借 | 修改 | |
| 应收账款(1122) | 客户往来 | 借 | 修改 | |
| 预付账款(1123) | 供应商往来 | 借 | 修改 | |
| 其他应收款(1221) | 借 | |||
| 应收单位款(122101) | 客户往来 | 借 | 新增 | |
| 应收个人款(122102) | 个人往来 | 借 | 新增 | |
| 原材料(1403) | 借 | |||
| 生产用原材料(140301) | 数量金额式 | 数量核算-吨 | 借 | 新增 |
| 在建工程(1604) | 借 | |||
| 人工费(160401) | 项目核算 | 借 | 新增 | |
| 材料费(160402) | 项目核算 | 借 | 新增 | |
| 其他(160403) | 项目核算 | 借 | 新增 | |
| 应付票据(2201) | 供应商往来 | 贷 | 修改 | |
| 应付账款(2202) | 供应商往来 | 贷 | 修改 | |
| 预收账款(2203) | 客户往来 | 贷 | 修改 |
| 应付职工薪酬(2211) | 贷 | |||
| 职工工资(221101) | 贷 | 新增 | ||
| 保险费(221102) | 贷 | 新增 | ||
| 住房公积金(221103) | 贷 | 新增 | ||
| 应交税费(2221) | 贷 | |||
| 应交(222101) | 贷 | 新增 | ||
| 进项税额(22210101) | 贷 | 新增 | ||
| 销项税额(22210102) | 贷 | 新增 | ||
| 利润分配(4104) | 贷 | |||
| 未分配利润(410401) | 贷 | 新增 | ||
| 生产成本(5001) | 借 | |||
| 直接材料(500101) | 项目核算 | 借 | 新增 | |
| 直接人工(500102) | 项目核算 | 借 | 新增 | |
| 制造费用(500103) | 项目核算 | 借 | 新增 | |
| 制造费用(5101) | 借 | |||
| 工资(510101) | 借 | 新增 | ||
| 折旧费(510102) | 借 | 新增 | ||
| 其他(510103) | 借 | 新增 | ||
| 管理费用(6602) | 借 | |||
| 工资(660201) | 借 | 新增 |
| 保险费(660202) | 借 | 新增 | ||
| 办公费(660203) | 部门核算 | 借 | 新增 | |
| 差旅费(660204) | 部门核算 | 借 | 新增 | |
| 招待费(660205) | 部门核算 | 借 | 新增 | |
| 折旧费(660206) | 部门核算 | 借 | 新增 | |
| 其他(660207) | 借 | |||
| 财务费用(6603) | 借 | |||
| 利息支出(660301) | 借 | 新增 |
将“1001库存现金”科目指定为现金总账科目。
将“1002银行存款”科目指定为银行总账科目。
将“1001库存现金、100201工行存款、100202中行存款”指定为现金流量科目。
(4) 凭证类别
| 凭 证 类 别 | 限 制 类 型 | 限 制 科 目 |
| 收款凭证 | 借方必有 | 1001,100201,100202 |
| 付款凭证 | 贷方必有 | 1001,100201,100202 |
| 转账凭证 | 凭证必无 | 1001,100201,100202 |
| 项 目 设 置 步 骤 | 设 置 内 容 |
| 项目大类 | 产品 |
| 核算科目 | 直接材料(500101) 直接人工(500102) 制造费用(500103) |
| 项目分类 | 1. 自行开发项目 2. 委托开发项目 |
| 项目目录 | 101普通打印纸 所属分类码 1 102 凭证套打纸 所属分类码 1 |
3. 期初余额
(1) 科目期初余额表
| 科 目 名 称 | 辅 助 核 算 | 方向 | 累计借方 发生额 | 累计贷方 发生额 | 期初余额 |
| 库存现金(1001) | 日记账 | 借 | 18 8.65 | 18 860.65 | 6 875.70 |
| 银行存款(1002) | 借 | 469 251.88 | 370 000.35 | 511 057.16 | |
| 工行存款(100201) | 日记账、银行账 | 借 | 469 251.88 | 370 000.35 | 511 057.16 |
| 应收账款(1122) | 客户往来 | 借 | 60 000.00 | 20 000.00 | 157 600.00 |
| 其他应收款(1221) | 借 | 4 200.00 | 5 410.27 | 3 800.00 | |
| 应收个人款(122102) | 个人往来 | 借 | 4 200.00 | 5 410.27 | 3 800.00 |
| 坏账准备(1231) | 贷 | 3 000.00 | 6 000.00 | 10 000.00 | |
| 材料采购(1401) | 借 | 80 000.00 | -80 000.00 | ||
| 原材料(1403) | 借 | 293 180.00 | 211 480.00 | 1 004 000.00 | |
| 生产用原材料(140301) | 数量核算-吨 | 借 | 293 180.00 | 211 480.00 | 1 004 000.00 |
| 材料成本差异(1404) | 借 | 2 410.27 | 1 000.00 | ||
| 库存商品(1405) | 借 | 140 142.54 | 90 000.00 | 2 554 2.00 | |
| 固定资产(1601) | 借 | 261 260.00 | |||
| 累计折旧(1602) | 贷 | 39 511. | 47 120.91 | ||
| 无形资产(1701) | 借 | 58 500.00 | 58 500.00 | ||
| 短期借款(2001) | 贷 | 200 000.00 | 200 000.00 | ||
| 应付账款(2202) | 供应商往来 | 贷 | 150 557.26 | 63 400.00 | 285 450.00 |
| 应交税费(2221) | 贷 | 36 781.37 | 15 581.73 | -16 800.00 | |
| 应交(222101) | 贷 | 36 781.37 | 15 581.73 | -16 800.00 |
| 进项税额(22210101) | 贷 | 36 781.37 | -33 800.00 | ||
| 销项税额(22210102) | 贷 | 15 581.73 | 17 000.00 | ||
| 其他应付款(2241) | 贷 | 2 100.00 | 2 100.00 | ||
| 实收资本(4001) | 贷 | 2 609 052.00 | |||
| 本年利润(4103) | 贷 | 1 478 000.00 | |||
| 利润分配(4104) | 贷 | 13 172.74 | 9 330.55 | -119 022.31 | |
| 未分配利润(410401) | 贷 | 13 172.74 | 9 330.55 | -119 022.31 | |
| 生产成本(5001) | 借 | 8 711.37 | 10 121. | 17 165.74 | |
| 直接材料(500101) | 项目核算 | 借 | 4 800.00 | 5 971.00 | 10 000.00 |
| 直接人工(500102) | 项目核算 | 借 | 861.00 | 900.00 | 4 000.74 |
| 制造费用(500103) | 项目核算 | 借 | 3 050.00 | 3 250. | 3 165.00 |
| 其它略 |
会计科目： 1122应收账款 余额：借157 600元
| 日 期 | 凭证号 | 客 户 | 摘 要 | 方向 | 金额 | 业务员 | 票 号 | 票据日期 |
| 2015-07-25 | 转-118 | 华宏公司 | 销售商品 | 借 | 99 600 | 孙健 | P111 | 2015-07-25 |
| 2015-08-10 | 转-15 | 昌新贸易公司 | 销售商品 | 借 | 58 000 | 孙健 | Z111 | 2015-08-10 |
| 日 期 | 凭 证 号 | 部 门 | 个 人 | 摘 要 | 方 向 | 期 初 余 额 |
| 2015-08-26 | 付-118 | 总经理办公室 | 肖剑 | 出差借款 | 借 | 2 000.00 |
| 2015-08-27 | 付-156 | 销售部 | 孙健 | 出差借款 | 借 | 1 800.00 |
| 日 期 | 凭证号 | 供 应 商 | 摘 要 | 方向 | 金额 | 业务员 | 票 号 | 票据日期 |
| 2015-06-20 | 转-45 | 兴华公司 | 购买原材料 | 贷 | 285450 | 李平 | C001 | 2015-06-20 |
| 科 目 名 称 | 普通打印纸 | 凭证套打纸 | 合 计 |
| 直接材料(500101) | 4 000 | 10 000 | |
| 直接人工(500102) | 1 500 | 2 500.74 | 4 000.74 |
| 制造费用(500103) | 1 300 | 1 865 | |
| 合计 | 6 800 | 10 365.74 | 17 165.74 |
操作员“马方”只具有应收账款、预付账款、其他应收款、应付账款、预收账款等5个科目的明细账查询权限，具有所有部门的查询和录入权限。
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