中小企业融资困难现状、成因及解决对策

XXXX COLLEGE OF PROFESSION AND TECHNOLOGY

毕业论文（设计）

 （20 09 届）

题    目  XX中小企业融资困难现状、成因及解决对策

学    院                  

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指导教师                           

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目     录

摘要……………………………………………………………………………………

英文摘要………………………………………………………………………………

引言……………………………………………………………………………………

一、中小企业融资现状

（一）XX中小企业融资过度依赖银行贷款……………………………………

（二）非正式是中小企业融资的主要方式，风险较大…………………………………

（三）流动负债所占比例较大，而长期负债则占很少的部分……………………

（四）自有资金缺乏…………………………………………

二、中小企业融资难产生的主要原因………………………………………………

（一）金融危机的消极影响………………………………………………………

（二）银行放面的原因……………………………………………………………

（三）私人借贷缺乏保障…………………………………………………………

（四）企业自身信用等级低………………………………………………………。

三、解决中小企业融资难问题的对策………………………………………………

（一）国家对于融资难问题的对策………………………………………………

（二）银行对于融资难问题的对策………………………………………………

（三）企业自身对于融资难问题的对策…………………………………………

（四）鼓励开展合理的民间融资…………………………………………………

谢辞……………………………………………………………………………………

参考文献………………………………………………………………………………

目     录

摘要……………………………………………………………………………………

英文摘要………………………………………………………………………………

引言……………………………………………………………………………………

四、中小企业融资现状

（五）XX中小企业融资过度依赖银行贷款……………………………………

（六）非正式是中小企业融资的主要方式，风险较大…………………………………

（七）流动负债所占比例较大，而长期负债则占很少的部分……………………

（八）自有资金缺乏…………………………………………

五、中小企业融资难产生的主要原因………………………………………………

（五）金融危机的消极影响………………………………………………………

（六）银行放面的原因……………………………………………………………

（七）私人借贷缺乏保障…………………………………………………………

（八）企业自身信用等级低………………………………………………………。

六、解决中小企业融资难问题的对策………………………………………………

（五）国家对于融资难问题的对策………………………………………………

（六）银行对于融资难问题的对策………………………………………………

（七）企业自身对于融资难问题的对策…………………………………………

（八）鼓励开展合理的民间融资…………………………………………………

谢辞……………………………………………………………………………………

参考文献………………………………………………………………………………

XX中小企业融资困难现状、成因及解决对策

【摘要】论文调查了XX中小企业融资的基本情况，总结了金融危机情况下XX融难的现状，分析了CCC的原因，提出了CC的措施。（200字以内）

【关键词】中小企业，融资，企业信用，

Abstract ： Medium and small enterprises develop and strengthen in the process ,faced many prolems,The financing difficulty is one of the outstanding problems. Although they under the concern and support of the central government,the parolem of the financing difficulty is gradually solving,blocked and narrowed the financing channel .It is still an important factor that restricts the development of medium and small enterprises. By the guiding of monetary deflation policy,banks grant a loan for enterprises are more cautious. The financing difficulty of medium and small enterprises are more and more obvious,many of them which faced with the survival crisis of financing difficulty.This paper emphatically analysis on the present situation and cause of the financing difficulty which our medium and small enterprises faced.,and also give some relevant policy suggestions

Key words ：medium and small enterprises present situation of financing cause relevant policy

引言：

近年来，为支持中小企业发展，人民银行采取了有针对性的具体措施，截至2007年6月末，中小企业贷款余额6.1万亿元，占全部企业贷款余额的51.7％，同比提高了0.7个百分点。中小企业新增贷款6558亿元，占全部企业新增贷款的56.8％，比同期大型企业新增贷款占比高出28.2个百分点。尽管国家就中小企业融资难问题频频出台帮助，但目前中小企业仍反映银行贷款难，原因何在？（过渡段）针对中小企业融资难现状，在实习期间对XX的部分中小企业进行了问卷和走访调查，发放问卷，收回，走访企业家，问卷和走访的目的在于了解CC，对问卷的设计主要考虑了VVV情况。

一、中小企业融资现状

（我国中小企业对国内生产总值的贡献达63%，对工业增加值的贡献达74%，但在全部信贷资产中，中小企业的比率不到30%，70%以上的银行信贷由国有部门利用，而国有部门目前对工业增加值的贡献不到30%，这样不公平的现状让很多中小企业面临融资难的问题，不能要与前面矛盾的）

据调查有66.7%的企业表示在过去的一年里在融资方面存在比较大的困难，而其他33.3%的企业也表示融资有难度。调查样本企业的组织形式见表XX

表1XX中小企业组织形式分布

从表中可以看出，被调查企业主要XX，其次是XX，再次是XX。

被调查企业资金的融资情况见表2

表2XX中小企业融资的情况分析

从被调查企业的融资方式情况见表3

表3XX中小企业融资方式分析

从调查的情况看，XX的中小企业融资方式过度依赖银行贷款。从调查表中可知，有61%的企业选择向商业银行贷款，27.8%的融资渠道是创业投资者投资，5.6%的企业选择贸易信贷。而商业银行对中小企业融资支持力度有限，流资偏多，银行已经出台相关鼓励商业银行增加对中小企业的贷款，但各商业银行为了资金安全往往集中力量抓大客户而不愿向中小企业放贷。同时银行大多喜欢大额贷款而忽视额度小、频率高的中小企业贷款。这样的现状让中小企业陷入尴尬局面。

（二）非正式融资是中小企业融资的主要方式。（非正式融资含义，非正式融资包含的内容）1.自身融资。利用企业经营利润来积累发展资金，或者以内部职工筹资的方式筹集资金。2.民间借贷。从亲戚或各种“地下钱庄”以较高的利率获得借款。3.相互担保。几年前中小企业之间的相互担保比较盛行，但是由于风险很大，往往一家企业的倒闭将连带其他企业的财务危机，绩优企业已经不愿意为他人承担连带责任。目前，在实践中互保出现了债转股形式，即被担保方将企业的股权抵押给担保方，一旦担保方为其承担经济责任时，所承担的款额便作为出资额，从而将对被担保方的债权转变为股权。（没有说清楚）

（三）流动负债所占比例较大，而长期负债则占很少的部分。主要由于银行一般只会为中小企业提供短期贷款，而由于各种原因一般不会提供长期贷款，导致企业对于贷款的使用非常谨慎。

（四）自有资金缺乏。我国非公有制企业从无到有、从小到大、从弱到强，企业发展主要依靠自身积累、内源融资，从而极大地制约了企业的快速发展和做强做大。

二、中小企业融资难产生的主要原因

（一）金融危机的消极影响。对企业调查结果显示，22.2%的企业表示金融危机加深了融资难的问题。全球金融危机导致我国经济下滑，在这种状况下银行拓展空间变窄，行业、企业破产倒闭，银行不良贷款反弹压力很大，资产泡沫破裂后，银行的抵押物大量缩水，贷款的抵押率超过“警戒线”，这一系列的情况使中小企业处于水生火热之中。

（二）银行方面的原因

1.国家对于银行贷款的制约。中小企业如果本身有足够的抵押物，且经营良好，无论在哪家银行都能贷到款。然而，2008年，则是另一番模样。受信贷紧缩影响，商业银行对中小企业贷款利率在基准利率基础上最高上浮比例甚至达60%，企业承担的财务成本最高将近12%以上，而以当时商业银行通行的上浮比例30%计算，中小企业贷款成本也近10%。

2.银行惜贷，向中小企业贷款无利可图。银行对中小企业贷款的成本比大企业高。中小企业贷款数额不高，但发放程序、经营环节缺一不可，如，贷款给大企业一亿元与贷款给中小企业100万元，其耗费的人力、时间、费用相差无几，而获得的效益却大不相同。据测算，对中小企业贷款的管理成本，平均大于企业的五倍左右。在追求利润最大化的前提下，银行当然乐意做大企业的"批发"业务。

3.企业自身原因导致银行对企业的不信任。目前中小企业存在的问题比较突出，中小企业经营规模小、管理水平低、财务能力弱、潜在风险大，同时又存在技术水平差、市场信息不灵等问题，选择合适项目的难度大，银行贷款投放既不经济，风险又大。企业领导者的合同意识、履约水平和诚信观念十分淡薄，恶意举债、转嫁风险的现象时有发生，少数企业逃废或悬空银行贷款、不良融资率高加剧了金融机构的“惜贷心理”，影响了信贷投放的信心。中小企业自有资产少，可抵押物更少，且抵押物的折扣率高。而且，银行抵押担保评估登记部门分散，手续繁琐，评估中介服务不规范，对抵押物的评估往往也不按市场行为准确评估，随意性很大，费用也较高，造成企业抵押贷款困难。

（二）私人借贷缺乏保障。民间借贷作为正规金融的一种补充，它与正规金融机构间是此消彼涨关系，但民间借贷缺乏管制，存在很大的风险，所以放贷人一般都很谨慎。（）

（三）企业自身信用等级低

（）

三、解决中小企业融资难问题的对策

（一）国家方面对于解决融资难问题的对策

1.鼓励银行对中小企业贷款，制定相应的优惠。据调查结果显示66.7%的中小企业认为银行贷款的要求很苛刻。国家应该设身处地得针对中小企业规模较小、存续期限短、信用差、担保机制不健全等诸多不利于因素，制定相应的优惠，促进银行为中小企业服务，杜绝银行方面这种“嫌贫爱富”的心理。如：人民银行专门要求银行有一定中小企业贷款的额度，（增加例子和数据）

2.专门成立中小企业贷款银行。调查结果显示27.7%的企业支持这项措施，因为这样的银行可以说是为中小企业量身定做的，贷款额度小、抵押物少的小型贷款就可以减少很多的手续，为企业的资金周转节省很多的时间。国有商业银行要成立专门的中小企业信贷部，拓展面向中小企业的存贷款业务，根据中小企业资金需求时间紧、时效强的特点，公开信贷，简化业务程序，对一些经营基础和财务制度计划比较好的中小企业实行综合后单项授信，在额度之内优先办理。如：（浙江省已经有这样的银行）

3.实施利息补贴，减轻中小企业税收负担。

4.淘汰劣质中小企业。正规的市场竞争有利于经济的健康发展，对于没有竞争能力的中小企业应该顺应优胜劣汰的规律。

（二）银行对于融资难问题的解决对策

1.给予大中小企业同等信贷支持。银行“嫌贫爱富”的心理使中小置身于孤立无援的境遇，2.放宽企业贷款抵押条件。中小企业自有资产少，可抵押物更少，且抵押物的折扣率高，银行应针对中小企业的这种特点放宽贷款抵押条件。今年的2月份，建行金华分行向浙江开尔实业有限公司发放了100万元的小企业无抵押贷款，翻开了建行小企业无抵押贷款业务的新篇章。

3.降低利率。

4.放宽信用

（三）企业自身对于融资难问题的解决对策。

1.建立健全企业财务制度。中小企业要想摆脱融资难的困境，必须从自身做起，增强信用观念，不断提高自身素质，完善自身财务制度，如果不是为了企业扩张尽量不要有融资行为。 

 2.加强企业资金合理利用。企业想要可持续发展就必须以最少的成本、最低的风险来满足企业对资金的需求。

3.明确企业目标，不轻易扩张。

4.提升信用等级

（四）鼓励开展合理的民间融资。目前，我国民间借贷融资渠道及形式多元化。除个人和企业间直接借贷，企业集资、私募基金、资金中介外，小额贷款公司、典当行、担保公司、自发性金融与产业协作组织机构也大量参与民间借贷，所以引导民间融资的正规化刻不容缓，今年中国人民银行指定“放贷人条款“，明确非吸收存款类放贷人主体的法律地位，将改变民间借贷游离于正规金融市场之外的状况，这样有助于缓解中小企业资金困难。

四、基本的结论

融资难，融资难的原因，多方面（企业自身、银行、国家），解决融资对策从多方入手（国家给予、企业规范、银行给予扶持）。

谢辞：经过三个多月的努力，我的毕业论文终于完成了，这项倾注了无数心血的成果最需要感谢的人是XX老师，从最初的选题到定稿，XX老师指引我的论文的写作方向和框架，并对本论文初稿进行逐字批阅，指正出其中误谬之处，使我有了思考的方向，她循循善诱的教导和不拘一格的思路给予我无尽的启迪，他一丝不苟的作风，将一直是我学习中的榜样。

参考文献：

1、胡赞赞，胡文捷，《我国制度背景下的中小企业融资问题》

2、张杰，《信贷紧缩下的中小企业融资对策》

4、李保红，《我国产业集群演进中的中小企业融资问题》

5、陆宇莺，《民营中小企业融资困境的化解途径》

6、谢秋，《我国中小企业融资困境的成因及对策分析》

7、谭小芳，《中国中小企业融资新渠道探究》

8、李亚君，《中小企业融资问题及对策研究》

9、程兴华，《中小民营企业融资创新研究：融资路径依赖与内生性契约构建》