2013秋学期《个人理财》在线作业 答案

试卷总分：100   测试时间：--   试卷得分：100

一、单选题（共20道试题，共40分。）得分：40

1.张先生以现有投资性资产20万元来准备独生女10年后的留学基金。目前留学费为20万元，假定费用成长率为5%，投资报酬率为10%，那么10年后当完成女儿留学准备时还剩()万元投资性资产以做退休基金。

A. 16.351

B. 18.14

C. 19.297

D. 21.486

答案:C

满分：2分得分：2

2.账单日为每月5日，到期还款日为每月23日。8月30日消费金额为人民币1000元，8月31日记账；最低还款额为100元， 9月23日还100元，则10月5日对账单的循环利息为()元。

A. 16.35

B. 17.35

C. 18.35

D. 19.35

答案:B

满分：2分得分：2

3.小李去年的收入为100万元，生活支出40万元，利息支出5万，本金还款10万元，保障型保费支出8万元，储蓄型保费支出10万元，定期定额投资基金10万元。则去年小李的财务负担率与自由储蓄率各为多少？

A. 财务负担率12%，自由储蓄率16%

B. 财务负担率13%，自由储蓄率17%

C. 财务负担率14%，自由储蓄率18%

D. 财务负担率15%，自由储蓄率19%

答案:B

满分：2分得分：2

4.A方案在3年中每年年初付款200元，B方案在3年中每年年末付款200元，若利率为10%，则二者在第三年末时的终值相差()元

A. 66.2

B. 62.6

C. 266.2

D. 26.62

答案:A

满分：2分得分：2

5.某人年收入30万元，其中40%可用于负担房贷。假设前几年只缴纳利息，首付款的机会成本也以房贷利率计算，房贷利率为8%，贷款成数为70%，则该人的可负担房价为()万元

A. 200

B. 214.29

C. 321.43

D. 301.25

答案:B

满分：2分得分：2

6.某人以8%的年回报率投资100万元，投资期为5年，按季度计息，则到期时投资价值为()万元

A. 146.9

B. 148.6

C. 148.02

D. 150

答案:B

满分：2分得分：2

7.月月存储法适合()

A. 有资金需求但不确定使用时间的客户

B. 工薪阶层

C. 为子女积累教育基金

D. 所有人

答案:B

满分：2分得分：2

8.阶梯存储法适合()

A. 有资金需求但不确定使用时间的客户

B. 工薪阶层

C. 为子女积累教育基金

D. 所有人

答案:C

满分：2分得分：2

9.在配置紧急预备金时，应至少安排出()个月的支出。

A. 1

B. 2

C. 3

D. 6

答案:C

满分：2分得分：2

10.某人在银行存款30万，年利率3%，大约()年后他可收回60万元本金

A. 24

B. 30

C. 12

D. 20

答案:A

满分：2分得分：2

11.以下不属于家庭收入与支出项目的有()

A. 贷款利息支出

B. 房租收入

C. 变现资产资本利得

D. 预付款

答案:D

满分：2分得分：2

12.以下不属于保障型保费的是()

A. 定期寿险

B. 退休年金

C. 医疗险

D. 失能险

答案:B

满分：2分得分：2

13.某公司计划自筹资本于5年后新建一个基本生产车间，预计需要投资2000万元。若年利率为5%，在复利计息条件下，该公司从现在起需要每年年末等额存入银行()万元

A. 362

B. 355

C. 380

D. 369

答案:A

满分：2分得分：2

14.某公司采用分期付款方式购入房产一套，每年年初付款20000元，分10年付清，银行利率为6%，则该项分期付款相当于企业现在一次性付款()元

A. 96034

B. 116034

C. 136034

D. 156034

答案:D

满分：2分得分：2

15.某企业现将1000元存入银行，年利率为10%，按复利计息。4年后企业可从银行取出的本利和为()

A. 1200元

B. 1300元

C. 14元

D. 1350元

答案:C

满分：2分得分：2

16.假定收入成长率=支出成长率=储蓄利率。若被保险人现在死亡，遗属仍需生活40年，每年生活开支8万元，现有可变现资产30万元，利率3%，则按照遗属需求法计算的最低保额为()万元

A. 160.47

B. 184.92

C. 154.92

D. 190.47

答案:A

满分：2分得分：2

17.老张期初资产60万，其中25万投资资产，35万自用资产，若本期工作储蓄8万，投资报酬率10%。则老张的资产增长率为()

A. 16.5%

B. 17.5%

C. 18.5%

D. 19.5%

答案:B

满分：2分得分：2

18.某家庭现有资产20万元，每年末可新增投资5万元，10年后需购入一套价值120万元的房产。为实现该目标，其投资收益率应达到()

A. 6.4%

B. 7.31%

C. 8%

D. 8.58%

答案:D

满分：2分得分：2

19.以下不需缴纳个人所得税的奖金类型是()

A. 加班奖

B. 考勤奖

C. 先进奖

D. 全年一次性奖金

答案:D

满分：2分得分：2

20.下列哪项为EXCEL中本金平均摊还利息函数()

A. PMT

B. NPER

C. IPMT

D. ISPMT

答案:D

满分：2分得分：2

二、多选题（共10道试题，共20分。）得分：20

1.下列关于非传统型寿险的特点，说法正确的有()

A. 包括分红险、万能险和投连险等品种

B. 具有保障和投资双重功能

C. 收益与风险并存

D. 全部存在保底利率

答案:ABC

满分：2分得分：2

2.基本养老金包括()

A. 基础养老金

B. 个人养老金

C. 过渡性养老金

D. 企业年金

答案:ABC

满分：2分得分：2

3.投资规划应该根据()进行调整。

A. 投资环境

B. 投资者需求

C. 机构报告

答案:AB

满分：2分得分：2

4.以下说法不正确的是()

A. 如果当月工资性收入>所得税起征额，则适用税率=应纳税所得额/12

B. 如果当月工资性收入<所得税起征额，则适用税率=年终一次性奖金/12

C. 如果当月工资性收入>所得税起征额，则年终一次性奖金个人所得税=年终奖金*适用税率-速算扣除数

D. 如果当月工资性收入<所得税起征额，则年终一次性奖金个人所得税=(年终奖金-当月工资薪金所得与费用扣除额的差额)*适用税率-速算扣除数

答案:AB

满分：2分得分：2

5.银行个人信贷产品包括()

A. 个人住房贷款

B. 个人投资贷款

C. 个人消费贷款

D. 个人医疗贷款

答案:AC

满分：2分得分：2

6.以下属于家庭资产负债项目的有()

A. 股票

B. 应收款

C. 私人借款

D. 信用卡利息支付

答案:ABC

满分：2分得分：2

7.针对未来到期的等额资金，下列说法正确的是()

A. 利率相同时，投资期限越长，资金现值越大

B. 利率相同时，投资期限越长，资金现值越小

C. 投资期限相同时，利率越低，资金现值越大

D. 投资期限相同时，利率越高，资金现值越大

答案:BC

满分：2分得分：2

8.信用卡给银行带来的收入有()

A. 年费收入

B. 刷卡手续费

C. 透支产生的利息和滞纳金

D. 预借现金手续费

答案:ABCD

满分：2分得分：2

9.以下表达正确的是()

A. 净值成就率=实际净值/应有净值

B. 收支平衡点收入=固定支出负担/工作收入净结余比例

C. 安全边际率=收入平衡点收入/当前收入

D. 财务自由度=(当前净值*投资收益率)/当前的年支出

答案:ABD

满分：2分得分：2

10.满足紧急性开支应该投资于()

A. 国库券

B. 人寿保单

C. 活期储蓄

D. 长期国债

答案:AC

满分：2分得分：2

三、判断题（共20道试题，共40分。）得分：40

1.最适合退休人员的投资目标是资产增值。

A. 错误

B. 正确

答案:A

满分：2分得分：2

2.收支平衡点收入这一指标的意义在于以积极的方式，计算出要维持某一程度的现在及退休后生活水平需要多少收入，量出为入。

A. 错误

B. 正确

答案:B

满分：2分得分：2

3.个人理财业务，指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务的活动。

A. 错误

B. 正确

答案:B

满分：2分得分：2

4.银行网点融资贷款种类多，额度高，同时利率也很高。

A. 错误

B. 正确

答案:A

满分：2分得分：2

5.资产配置即确定应选择的具体证券或其他投资工具。

A. 错误

B. 正确

答案:A

满分：2分得分：2

6.净值成就率的值越小，表明过去的理财成绩越好。

A. 错误

B. 正确

答案:A

满分：2分得分：2

7.使用信用卡时，要充分运用最长宽限期，每次消费时选择离结账日最近的信用卡消费。

A. 错误

B. 正确

答案:A

满分：2分得分：2

8.货币市场基金只有红利转投资一种分红方式。

A. 错误

B. 正确

答案:B

满分：2分得分：2

9.一般以成本评估来反映家庭的真实财富变动，以市价评估来评价记账的正确性。

A. 错误

B. 正确

答案:A

满分：2分得分：2

10.寿险采取自然保费方法缴费，且严格遵从保险利益原则

A. 错误

B. 正确

答案:A

满分：2分得分：2

11.遗属需求法更适合以自我为中心的客户，而生命价值法则更适合以家庭为中心的客户。

A. 错误

B. 正确

答案:A

满分：2分得分：2

12.债务覆盖比率是指非理财收入与当期债务偿还额之比。

A. 错误

B. 正确

答案:B

满分：2分得分：2

13.财产保险允许超额投保和不足额投保的存在。

A. 错误

B. 正确

答案:A

满分：2分得分：2

14.最大信用额度=收入＋资产

A. 错误

B. 正确

答案:A

满分：2分得分：2

15.紧急预备金可用于应付意外灾变所导致的超支费用。

A. 错误

B. 正确

答案:B

满分：2分得分：2

16.家庭资产负债表是一段时间的流量记录，家庭收支储蓄表是一个时点的存量记录。

A. 错误

B. 正确

答案:A

满分：2分得分：2

17.在家庭形成期，可以把核心资产的70%以上安排在股票中。

A. 错误

B. 正确

答案:B

满分：2分得分：2

18.计算购房成本时，不仅应考虑房屋本身成本，还应考虑购房后的出行成本。

A. 错误

B. 正确

答案:B

满分：2分得分：2

19.由于随着年龄的增加，未来收入的贴现值下降，因此所需寿险保额应逐渐降低。

A. 错误

B. 正确

答案:B

满分：2分得分：2

20.投资者的风险承受能力与投资者的年龄成反向关系。

A. 错误

B. 正确

答案:B

满分：2分得分：2