企业资金支付管理自查报告(共5篇)

资金归口管理

第一条 财务部是负责公司资金统一管理的部门。第二条 公司禁止设立小金库和账外账，禁止将公司现金以个人名义存储，禁止以白条抵充库存现金。第三条 公司资金运用坚持“安全性.流动性.效益性”的原则。安全性指在资金筹集.运用.调拨过程中，保证结算安全及运用安全。流动性指及时满足利润分配.调整资产结构对资金的需求，调拨合理，尽量避免资金闲置或集中积压。效益性指高效规范运作资金，降低资金成本和风险，为公司获取最大经济效益。第二章 资金预算管理第四条 月度资金计划月度资金计划由公司所有部门参与编制，再

根据公司下月的销售.生产.研发.固定资产投资计划预计的资金收付情况，由财务部门进行资金综合平衡。

1.各部门负责人负责本部门月度资金计划的申报与控制，在每月25日前提报下月部门资金收支计划。

2.财务部门负责资金计划的审核.汇总及综合平衡，负责

根据资金计划及业务的轻重缓急来安排资金支付。

3.财务部门应将月度资金计划执行过程中的异常情况及时向总经理汇报，并分析原因，提出解决方案或建议。

4.总经理办公会负责资金计划的审核批准。

5.财务部负责在每月5日前将获批的月度资金收支计划下发各相关部门。第二章 支付审批管理第五条 支付审批范围

1.支出审批范围成本性支出.费用性支出.对外投资.资本性支出.专项支出及其他非经常性支出。公司按规定提取各种风险准备金.计提固定资产折旧.摊销待摊费用和递延资产等各项非付现成本费用支出实行审核制度，由财务部按公司的有关制度规定逐项进行审核。第六条.支付审批基本原则

1.公司各项支出按年度预算实行额度控制的原则；

2.各部门负责人对本部门发生的所有支出进行审核，对所发生业务的真实 性.合规性负责，所有发生的支出按公司审批权限的需要逐级上报至总经理审批;

3.公司各项收支应由收支审批申报单位逐级申报至有权审批人审批，不允 许下级越权审批，在特殊情况下，上一级有权审批人可越过下一级有权审批人直接审批收支业务，但事后收支审批人员应将有关情况及时向被越过的下一级有权审批人书面通报。；

4.董事长.总经理可以查阅公司各项财务审批事项。第七条.支付审批的流程资金支付逐级审批；所有的支出最后由财务结合年度预算及月度计划进行审核及控制。

1.月度计划控制财务在月末

根据各部门上报数据汇总平衡后，编制月度支出计划表，包括成本.费用.资产购置.专项资金支出等，由财务总监报总经理审批，批复的计划报董事长.分别送财务与各相关职能部门备案，作为控制下月支出的依据。

2.在分管领导权限范围内支出审批流程业务经办人申请部门负责人审核财务审核分管领导审批财务总监审批财务支付；

3.超出分管领导权限.在总经理权限范围内的支出审批流程业务经办人申请部门负责人审批财务审核分管领导审批财务总监审批总经理审批财务支付；

4.超出总经理权限.由董事长审批的流程业务经办人申请部门负责人审核财务审核分管领导审批财务总监审批总经理审核董事长审批财务支付。第 如果事项紧急，而审核或审批人出差在外或因故不能履行自己的职 责，则由审核或审批人的上级审核或审批。

第三章 费用报销管理

第九条.费用报销的程序为

1.经办人填写付款申请单，并附原始凭证，如为出差的。附原始凭证及差旅费报销单，由经办人所在部门负责审核；

2.

根据费用的审批权限经相关领导审批

3.财务部

根据费用预算，审核是否超出费用预算，如超出预算，应将付款申请单返回经办人填写超预算说明，按审批程序交相关领导审批；

4.出纳

根据审批的付款申请单付款或冲销借款，或注销支票。

第条 所有申请报销的支出经过完整的验收.审核.批准手续，方可报销。经手人.业务审核.批准.财务审核不能有同一人重复的情况。不准自审.自批自己开支的费用。第一条 所有申请报销的支出必须附有正确及有效的票据来证实支出，支出证明/依据必须是原件，并加盖对方公章，复印件将不受理。.收据或其他证明文件必须附在报销凭证后。第二条 报销申请人首先将所有整理分类。定额小尺寸（如车票.餐饮）应分类粘贴在一张或多张票据粘贴单上，并在粘贴单上注明该类的张数及金额，购物应附手续完整的“购物清单”（如办公用品等其他物资）；差旅费报销单上应注明时间.地点.事由；车票/机票上应注明起讫地点.时间；按权限由相关领导审批后，送财务部办理报销手续。第三条 个人自行支付.报销自己发生的费用。多人参加的活动（如用餐.乘坐出租车等），应由其中的一名主要经办者集中报销。第四条财务部核对金额是否准确.是否符合公司规定的开支标准.各类审批手续是否适当.单据粘贴是否规范等等。如果有疑问或发现不应报销的项目，应及时向申请人落实及说明。财务部审核无误后，予以报销。第五条 出纳员应及时通知报销申请人领款，付款时收款人应在收款栏签名及填写日期。付款之后出纳员应在.付款申请单盖上“现金收讫”或“银行转讫”章。出纳要坚持见票付款.收款开票的原则；坚持付款原则（1）未经审批或越权审批的不付款；（2）白条不付款；（3）内容不真实.手续不完整.印章不齐全的不付款；（4）购货单位名称与印章不符的不付款；（5）用途不明或未经验收登记的不付款。第六条 本月25日前发生的各项报销费用，应于本月内办理报销手续，一般不允许跨月报销；25日后发生的费用应在下月5日前报销；当年取得的票据当年报销，当年12月25日后取得的票据次年1月10日前报销，报销差旅费者，必须出差回来后三天内，到财务部办理报销手续。第四章 附则第七条 本办法由公司财务部负责解释。第5篇资金管理自查报告资金管理自查报告接到局转发的由省和城乡建设厅下发的“关于开展全省住房城乡建设系统资金管理专项检查工作的通知”后，我单位高度重视，经单位领导研究决定，成立了自纠自查领导小组，对单位资金管理工作进行了自查，现将自查情况说明如下

（一）.制度建设及执行情况

1.单位内控制度建立完善并得到有效执行，其内容符合现行国家有关财经法规.制度。

2.严格执行住房城乡建设系统的各项财经管理规定.办法。

（二）.资金管理执行方面.1.收入方面收入全额缴入财政专户。单位的各项收入做到应收尽收，所有收入均纳入单位财务帐簿，无私设帐外帐及“小金库”现象。

2.支出方面所有资金支出均履行了严格审批手续，所有支出都填写费用报销单，有相关的经办员签字，并经财务科审核单位负责人签字。不存在挤占.挪用.行为。基本支出严格执行国家的有关及规定，无擅自扩大开支范围和提高开支标准，单位津补贴.奖金和福利均按照国家或地方的规定发放，无滥发奖金.补贴或福利现象。项目支出均按照批准的项目和用途以及项目实施方案执行，无自行改变项目内容，扩大支出范围现象。所有项目支出均合法合规。

三.资金安全管理方面

1.现金的管理现金的使用范围严格执行现金管理暂行条例，职工工资.奖金的发放采取银行代发。月末出纳的银行日记账与会计的账务相核对，会计的账务必须与银行和财政的相核对，确认无误后结账。考虑到房管员收房租都是采取上门收取现金的形式，为了防范资金安全风险，财务科和银行.财政协调后，住户在银行办理租金代扣存折。每月房租由银行实行批扣。

2.财务岗位职责分工明确，明确了出纳，作帐会计.审核会计.收费岗的职责权限，使其相互分离.相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行

3.银行帐户管理方面现有账户按照要求管理使用，对账制度每月末认真落实。

4.票据有专人管理，负责票据的收.发台帐登记工作。

5.财务印章管理财务专用章和法人印章由科长负责保管，财务印章保存在安全地方，并且经常检查，非保管人员不得使用，非经单位负责人同意，不得携章外出。禁止非财务事项加盖财务印章，严禁财务印章外借。

6银行印鉴和空白凭证的管理银行印鉴和空白凭证没有同一人保管。

7.严格实行了责任追究财务人员对工作应认真负责，一丝不苟，严守职业道德。因粗心.过失造成的损失由责任人负责追回并承担相应费用，无法追回造成的全部资金损失由责任人自行承担。

（四）.会计核算方面会计帐簿均按规定设置，不存在法律规定应建帐而没有建帐，不对帐，帐目严重混乱现象。总之，此次自查，单位领导高度重视，通过自查，对查出的问题及时进行了整改，对进一步加强和改进资金管理工作起到了积极的促进作用。企业资金管理自查报告（共7篇）转移支付资金自查报告企业专项资金自查报告资金拨付自查报告（共6篇）资金管控自查报告