新 和 成：关于公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审计说明 2010-03-30

关于浙江新和成股份有限公司

2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况的

专项审计说明

天健〔2010〕116号

中国证券监督管理委员会：

我们接受委托，对浙江新和成股份有限公司（以下简称新和成公司）2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况进行专项审计。真实、完整地提供所有相关资料是新和成公司的责任，我们的责任是对新和成公司控股股东及其他关联方资金占用情况发表专项意见。我们的审计是根据《中国注册会计师执业准则》进行的。在审计过程中，我们结合新和成公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

根据中国证券监督管理委员会和国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56号)的要求，现将我们在审计过程中注意到的新和成公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况以附表的形式作出说明。

附表：浙江新和成股份有限公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王国海

中国·杭州

中国注册会计师 张小利

报告日期：2010年3月28日

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浙江新和成股份有限公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

单位：人民币万元

2009年期初2009年期末资金占用方类

别

资金占用方名称

占用方与上市公司的关联关系

上市公司核算的会计科

目 占用资金余

额

2009年度占用累计发生金额 2009年度占用资金的利息

2009年度偿还累计发生金额

占用资金余

额

占用形成原因

占用性质

新和成控股集团有限公司 母公司 其他应付款 134.66 134.66 租赁费经营性往来 大连保税区新旅程国际贸易有

限公司

同一控股股东

控制 应收账款

2,605.76

4,605.36

5,710.39

1,500.73

销售

经营性往来

浙江爱生药业有限公司

同一控股股东

控制 应收账款 0.13

0.13 销售 经营性往来

北京万生药业有限责任公司 同一控股股东

控制 应收账款 182.24

182.24 销售 经营性往来

控股股东、实际控制人及其附属企业

新昌县禾春绿化有限公司

同一控股股东

控制 应收账款

0.48

0.48

销售 经营性往来

小 计

- - - 2,605.76

4,922.87 6,027.90

1,500.73

胡柏藩 公司董事长 其他应收款 4.00 4.00

备用金

经营性占用 张方治

董事、副总裁 其他应收款 1.00 1.00 备用金经营性占用 石观群 董事、副总裁、会计机构负责人 其他应收款 0.60 0.60 备用金经营性占用 关联自然人及其控制的法人

王学闻

董事、副总裁

其他应收款

20.37 20.37 备用金

经营性占用

小 计 -

- - 25.97

24.97 1.00

其他关联人及其附属企业

小 计

- -

-

山东新和成药业有限公司 子公司 其他应收款 124.67 124.67 代垫统

筹款项

非经营性往来

新昌新和成维生素有限公司 子公司 其他应收款 16.97 16.97 代垫统

筹款项

非经营性往来

浙江新和成进出口有限公司 子公司 其他应收款 3.46 3.46 代垫统

筹款项

非经营性往来

浙江新维普添加剂有限公司 子公司 其他应收款 106.62 106.62 代垫统

筹款项

非经营性往来

浙江维尔新动物营养保健品有

限公司 子公司 其他应收款 0.42 0.42

代垫统

筹款项

非经营性往来

上虞新和成生物化工有限公司 子公司 其他应收款 76.93 76.93 代垫统

筹款项

非经营性往来

浙江新和成药业有限公司 子公司 其他应收款 2.49 2.49 代垫统

筹款项

非经营性往来

新昌德力石化设备有限公司 子公司 其他应收款 26.51 26.51 代垫统

筹款项

非经营性往来

新昌县新和成精密机械有公司 子公司 其他应收款 0.20 0.20 代垫统

筹款项

非经营性往来

上市公司的子

公司及其附属

企业

新昌县创新后勤服务有限公司 子公司 其他应收款 55.58 46.40 9.18 代垫统非经营性往来

2筹款项

新昌县禾春绿化有限公司 同一控股股东控

制

其他应收款 0.77 0.77

代垫统

筹款项

非经营性往来

新昌县合成物业管理有限公司 同一控股股东控

制

其他应收款 3. 3.

代垫统

筹款项

非经营性往来

新昌县合成创业房地产有限公

司 同一控股股东控

制

其他应收款 4.44 4.44

代垫统

筹款项

非经营性往来

小 计 - - - 5,288.0288,522.702,087.7728,361.0967,537.40总 计 7,3.73,471.542,087.7734,413.9669,039.13

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