ERP操作流程

1.1通过本流程的实行，能够提高工作效率，实现财务部门对销售数据的动态管理。

2.0 适用范围

2.1 

3.0 释义

3.1 销售订单：是企业与客户之间签订的一种销售协议，表现企业与客户之间对待售货物的一种沟请求、沟通与承诺。

3.2 销售合同：是平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。签订销售合同是一种法律行为。

4.0实施时间

4.12014年2月25日（试运行）

5.0程序内容

5.1采购流程

5.1.1采购专员根据盖章签字的纸质采购订单于采购管理—采购定单界面录入系统，核对无误后连同纸质订单一起提交财务审核，财务部经审核通过。

5.1.2仓收到原片时，采购员根据采购订单生成相应采购入库，同时提交财务审核.

5.1.3当月由仓发往无锡圆方中测厂原片时，采购员应于仓存管理---调拨单界面将相应发出材料由仓调至中测仓。

财务部审核依据：纸质订单，圆方即时库存

      审核要点：原片型号、批号、数量

5.2生产流程：

5.2.1由生产助理根据生产任务提交委外加工单（中测订单/封装订单），财务核对信息无误审核通过。

5.2.2生产助理根据生产任务在将测试好的圆片发往封装厂时，于系统于根据中测订单生成委外发料单，同时生成委外入库单（对应封装厂），财务核对信息无误审核通过。

5.2.3封装厂将封装好的成品管芯发往库房时，生产助理于系统中根据封装订单生成委外发料单，财务核对信息无误审核通过。

5.2.4库房收到货物后，首先根据装箱单确认封装厂的发料和实际收料的数量是否相符，核对无误后于系统中仓存管理---产品入库界面录入产品入库单，填入实际收料数据，财务部审核通过后，库管员打印入库单并签字，于月底将入库单财务栏寄回公司入账

财务部审核依据：中测订单、封装订单、封装厂的装箱单

审核要点：1、中测订单-----加工商信息、wafer型号、版本号、数量、生产批号

2、封装订单----加工商信息、管芯数量、丝印、封装方式、产品型号、wafer型号、生产批号           

3、库房入库----封装厂出货数量与实际入库数量，产品型号、丝印、批号

5.2.6生产流程及所有与产品型号有关的信息维护等系统管理工作由冉菲菲担任。

5.3销售定单流程：

5.3.1各销售助理于金碟财务系统中录入销售订单，将签字稿的定单递交财务部。

5.3.2财务审核纸质定单和系统中无误，审核通过。

5.3.3销售系统的维护和新增客户等系统管理工作由

5.3.4已录入系统的订单若有单价调整，各销售助理必须出具书面的调价通知，并经相关领导签字同意，方可在系统中录入红字订单做相应对冲，再提交财务部。

财务部审核依据：纸质订单、书面调价申请

审核要点：客户信息，结算方式，订单号，数量，产品型号，丝印，批号是否与纸质订单相否、是否有相关领导签字。

5.4销售发货流程：

5.4.1各销售助理于系统中核实库存后提交销售出库单，先款后货应同时提交客户付款水单。

5.4.2财务核对发货信息和回款情况无误后，审核通过并发邮件通知库房发货。

5.4.3库房发货时先打印纸质的销售出库单，根据发货单上地址数量做相应发货，检查出库单回执是否有客户的有效签字，发货完毕在出库单上签字确认，并于月底将出库单财务栏寄回公司入账。如发货信息有误与相应销售助理联系，再行修改无误后按以上流程再次申请发货。

5.4.4每月24号为库房盘点日，库管应从系统中打印出实际库存数量进行盘点，将实盘数填入表中，并进行差异分析。

财务部审核依据：已签订的销售订单

审核要点：是否与客户已签定有效合同或定单，根据批号成本确认相应批号产品售价是否在规定范围内，根据结算方式分别审核，COD的客户审核款是否到，月结客户审核应收帐款是否账期内，如超出账期未回款，财务有权拒审发货请求。

5.5开票流程

 5.5.1 每月和客户对账期间为上个月25日至本月24日，各销售助理应于本月25日于系统中导出本月所有出货客户的出货明细，发邮件于客户并催促及时对账，开票原则本月发货的产品必须在本月底前开具，不得无故拖延至次月开票，开出后如有发生退货行为，请参考退货流程。

5.5.2销售分普通和专用，专用适用于开具17%客户，普通适用于除专用适用范围外的一切客户。

5.5.3每月底销售助理与客户对账无误后，对于需要开具17%专用的，应于ERP系统----销售管理----销售界面进入，选择相对应的客户生成销售专用，同时向财务提交纸质版的开票申请单，财务开具后，审核前在备注栏填写所开票号。

对于不需要开具17%专用的，应于ERP系统----销售管理----销售界面进入，选择相对应的客户生成销售普通，提交财务审核。

5.5.4新客户开票，因财务要做客户信息备案，故应提交以下资料方可申请开票。

①一般纳税人证明扫描件 ②税务登记证扫描件 ③营业执照扫描件，此三项应加盖对方公司公章。

5.5.5开票后请相关人员根据不同客户的账期及时催收款项，财务部也会每月发各相关人员客户的帐龄表，提醒大家要催收的客户信息及金额。

5.5.6所有开票申请单应申请人，复核人，审批人签字齐全后送至财务部开票人员处，否则财务部不予受理开票事宜。

财务部审核依据：销售出库明细、开票申请

审核要点： 发货数量、发货金额、产品型号、销售审核和书面开票申请二者缺一不可、签字是否齐全、类型。

5.6退货流程

5.6.1 所有已开票客户如发生退货行为，请先和对方公司财务部沟通好，由购货方到其主管国税机关开具“进货退出或索取折让证明单”，方可进行退货流程申请，否则，不能予以退货。

5.6.2一般情况下，非产品质量问题不允许退货，发生退货时各销售助理提交退货申请单，注明退货原因，销售总监签字同意后于系统中录入红字出库单，将退货申请递交财务审核，审核无误后财务通知库房收货。

财务部审核依据：书面退货申请，已发货信息

审核要点：退货申请是否有主管领导签字、是否有真实发货信息，是否能取得红字

5.7应收应付流程

     5.7.1 收款流程：销售助理收到客户回款水单后于应收应付系统—收款单界面中录入收款单，选择对应的销售源单，财务部经银行收款核对，确认到款后审核通过。 

财务部审核依据：银行回款单

               审核要点：回款金额是否一致

5.7.2付款流程：生产及采购助理经与财务沟通付款条件成立时，于应收应付系统—付款单界面中录入付款单，选择相应付款源单号，财务部经核对应付账款金额无误后，审核通过并支付该笔应付账款，同时将银行付款水单发送各申请人。 

财务部审核依据：与各供应商的对账单

               审核要点：应付金额是否一致，是否开具

6.0流程控制要点：

6.0.1 库存台账：库管员要及时更新存货台账。

6.0.2 财务审核：严格按照每个流程的财务审核点进行审核。

6.0.3 销售总监在《订单》上审批签字或电话认可表明可以发货。

6.0.4 批准发货的《订单》可以转化成《销售合同》。如果《订单》已经由双方加盖公章的，可以用《订单》代替《销售合同》。

以上4条必须同时具备， 则视该客户为正常客户，批准请发货，否则不得擅自批准发货；如有违反，造成公司经济损失，则审核签字的所有人共同承担全部损失。

7.0 本文件解释权：财务部。